日本國內幾乎沒有穆斯林，然而在抗戰爆發後，日軍卻突然對伊斯蘭教充滿了興趣，並天真的認為“回民對日本天生具有好感”。
早在1918年，日軍就派遣特務潛入我國西北，並出版了《支那的回教問題》、《回回教的神秘威力》、《回教圈史要》等書籍。
九一八事變後，偽滿洲國的成立讓日軍迫切地想把成功經驗在西北複製。於是“滿洲伊斯蘭協會”率先成立，張家口的“西北回教民族文化協會”也緊跟其後，策反西北的馬家軍也被提上了日程。
馬家軍內部派系林立，光“西北五馬”就有多個版本，但寧夏的馬鴻逵和青海的馬步芳是公認的實力最強者。時任日本駐呼和浩特的領事盛野敏夫曾對他倆做過深入的研究。
在盛野敏夫的眼中，馬鴻逵就是典型的軍閥，一心只想割據自立，長期對百姓進行殘酷剝削。在回漢百姓之間沒有任何聲望，並且反覆無常，不值得信任。
盛野敏夫給外務大臣的報告中卻對馬步芳讚不絕口，說他“推行仁政，以回民為首，在蒙古人中也有很高聲望。我認為他是將來能成為西北回教徒領導人的唯一將領”。
馬家軍也與日軍也長期保持接觸，馬鴻逵和馬步芳都先後從日軍手中購買過軍火。和其他軍閥一樣，馬家軍也只想在日本和中央之間搞平衡，所以對日軍在內蒙額濟納旗的特務機關採取了放任的態度。
在國民政府的強烈要求下，馬家軍雖然搗毀了日軍的額濟納機關，但馬步芳一年後卻派人在印度對日本解釋：“那是誤中政府的奸計，而我本人對日本並沒有任何敵意”，並進一步表示“如果日軍進軍甘肅的話，將立即將槍口對準漢口，希望獲得日本的理解。”
馬家軍的這種曖昧關係，又加之清朝高壓民族政策遺留下來的眾多民族矛盾，日軍因此產生了“回民對日本天生具有好感”的錯覺。
隨著侵略的深入，一個足以滅亡中國的狠毒計畫誕生，那就是在西北成立獨立的回教王國。由於東南沿海已經全部淪陷，西北成了中國接受外援的唯一陸路通道。控制了這裡就等於控制了中國政府的命門，而且還可以從印度背後牽制英軍，直接威脅新加坡軍港。
日軍的盤算雖然妙，卻忽略了一點。回民先祖自元朝時進入中國，經過幾百年的發展，他們早已和漢民形成了血濃於水的關係。陝西的俗語“回民是回爹、漢媽，漢民是回民的舅舅”就是這種關係的最真實寫照。
日本政界和軍方高層對回教、回民高度關注，但一線軍官卻無法分辨回漢百姓。他們犯下的滔天罪行不僅激起了中國各族百姓抗擊侵略的熱情，同時也破滅了日本的回教策略。
由於絕大多數回民都仇視日軍，以馬步芳為首的馬家軍即便再兇殘，也不敢公然賣國。由於馬家軍軍閥們的默不作聲，惱羞成怒的日軍因此對寧夏發動了四次大規模轟炸，但這也標誌著日軍妄圖肢解中國的計謀徹底失敗。
日軍 馬步芳
