基本概念
基金的當日淨值是基金公司計算得出的，公式如下：
當日基金單位淨值=（總資產-總負債）/基金份額總數
其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金份額總數是指當時發行在外的基金單位的總量。
注意事項
當日基金淨值指當天證券市場收盤（15:00）後基金公司公布的基金淨值。一般當日19:30以後，各基金公司陸續公布當日各基金淨值。可登錄各基金公司網站查詢。
交易日當天15:00以前申購的基金，按當天證券市場收盤後基金公司公布的基金淨值計算。交易日15:00以後或非交易日申購的基金，按下一個交易日證券市場收盤後基金公司公布的基金淨值計算。
當日淨值是基金當日的真實價值，一般和交易價格接近，否則就出現折價、溢價等情況！交易價格低於淨值，則說明該基金折價，相當於低價買了價值高的基金。
交易舉例
某貨幣型基金當日淨值0.7元，購買1000元。
基金份額的計算公式如下：
申購手續費 = 申購金額 × 申購費率
申購份額 = ( 申購金額-申購手續費 )/單位基金淨值
貨幣基金，貨幣基金面值始終是一元。好壞決定於每天收益的多少。
而且貨幣式基金不收取申購費，所以1000元的份額是1000份。
貨幣型基金沒有累計淨值，一般只公布“每萬份基金淨收益”和“7日年化收益率”，每萬份基金淨收益，即每萬份該基金每天的收益，7日年化收益率僅作參考。
多數貨幣市場基金基金面值永遠保持 1 元，收益天天計算，每日都有利息收入，投資者享受的是複利，而銀行存款只是單利。每月分紅結轉為基金份額，分紅免收所得稅。
比如一萬份該貨幣型基金，今天每萬份基金淨收益是0.7188，即你今天的收益就是0.7188元，明天的收益要加上今天的利為本金：10000.72元，再算其明天的收益。此收益多數基金公司一般都月結算一次。
衡量貨幣市場基金收益率的指標比較多，一般來說，有每萬份基金淨收益、7日年化收益率、近30日年化收益率、今年以來年化收益率以及成立以來年化收益率等等。其中每萬份基金淨收益和7日年化收益率是最主要的評判指標，也是法律規定需要每個工作日公布的指標。
每萬份基金淨收益，是指把貨幣基金每天運作的收益平均攤到每份份額上，然後以1萬份為標準進行衡量和比較的數據。
7日年化收益率，是指貨幣基金最近7個自然日每萬份基金份額平均收益折算的年收益率。
對於大多數投資者而言，“7日年化收益率”是最直觀反映基金業績狀況的指標。但這是一項短期指標，代表的只是基金過去7天的盈利水平，並不說明未來的收益水平。在考察該指標時，不能忽視對收益的波動率的關注，因為這反映該基金未來收益預期是否具有穩定性。
一般來說，如果該指標波動很大，投資者的實際收益率與購買時的收益率可能存在較大出入。作為長期的投資者，建議關注階段（30日或今年以來，等等）累計年化收益率。這樣能夠通過一定的時間跨度，持續關注基金的收益情況及其穩定性。
其實，收益水平只是評價貨幣市場基金優劣的一方面因素，貨幣市場基金追求的是“安全性、流動性、收益性的協調與統一”。因此，資產的流動性水平也是貨幣市場基金的一個重要因素。
