內容簡介
就我國目前處於經濟結局轉塑的特定時期來說，在企業的幫助下，進行實際業務的模擬實習，從中傳授工作經驗，培養學生的實踐能力就顯得更實際一些，使得學生在短期內就可以經歷在實際中往往要持續很久的一項業務的全程。可以突破單一企業在業務範圍方面的限制，可以為實習生們提供各種行業、各種職業、各種業務的模擬培訓，大大拓寬學生們對於實踐的視野、因而增強他們的實踐能力。模擬實習可以專門設計那些剛剛起步的、但符合社會和經濟發展需要的業務培訓，從而儲備一些符合發展需要的人才。
封面我們的講授方式除了給學生們講授業務流程、問題解決技巧之外，還用圖片化的原始檔案直接地指導他們鴽可處理這些檔案，如何閱讀、如何管理、如何發現問題和起草。這種培訓方法使得學生們幾乎是身臨業務其境，直觀地感受不同的法律業務。
目錄
第一章引論 1
第一節中國證券市場概述 1
一、中國證券市場發展概況 1
二、發行制度的改革 3
三、資本市場的對外開放 4
第二節證券融資概述 6
一、公司上市的利弊 6
二、證券融資流程概述 8
三、中介機構 9
四、上市前的建章立制 11
第二章股份有限公司——證券發行的平台 14
第一節股份有限公司設立 14
一、股份有限公司設立的條件和程式 14
二、股份公司發起人的資格要求 20
三、股份有限公司的章程 22
四、股份有限公司的組織機構 24
第二節股份有限公司的股份和公司債券 42
一、股份有限公司的註冊資本 42
二、股份有限公司的股份和債券 43
第三章發行上市前的改制重組 46
第一節改制重組的目的、模式和程式 47
一、改制重組的目的和目標 47
二、改制重組常見模式以及業績計算問題 52
三、企業改制重組的程式 54
第二節 國企股份制改制重組的特殊要求 61
一、國企股份制改制重組概述 61
二、國企改制的批准制度 63
三、國企股份制改制重組的清產核資 63
四、國企股份制改制重組的產權界定 64
五、股份制改制重組的資產評估 69
六、國企改制中的職工安置 75
七、國企改制中的產權轉讓 79
第三節審計與律師的盡職調查 84
一、股份制改制重組的會計報表審計 84
二、股份制改制重組的法律盡職調查 87
第四章首次公開發行股票準備和推薦核准程式 123
第一節保薦人的盡職調查和法定輔導 124
一、保薦人的盡職調查 124
二、保薦人對首次公開發行股票公司的輔導 150
第二節申請檔案的準備 158
一、保薦機構的核心 158
二、首次公開發行股票申請檔案製備 161
第三節保薦人推薦程式 177
一、申請核准程式概述 177
二、證監會初審179
三、證監會發審委的審核 184
第五章交易所上市 191
第一節概況 192
一、上市階段的保薦 192
二、股票的估值和定價 199
第二節股票發行以及上市程式 204
一、承銷準備 205
二、詢價與公開推介 205
三、披露首次公開發行股票的招股檔案 206
四、股票的發售 207
五、股票發行中的其他發行方式與超額配售選擇權212
六、發行階段的後期工作 215
第三節首次公開發行股票的信息披露 217
一、信息披露概述 217
二、首次公開發行股票招股說明書 220
三、股票上市公告書 239
第六章發行新股和可轉換公司債242
第一節上市公司發行新股 242
一、上市公司發行新股概述 242
二、保薦人的盡職調查與證監會的審核批准 247
三、新股發行申請檔案的製備 252
四、新股發行方式及發行上市程式 255
五、上市公司發行新股過程中的信息披露 258
第二節上市公司發行可轉換公司債券 261
一、上市公司發行可轉換公司債券的準備工作 261
二、可轉換公司債券發行的申報與核准 268
三、可轉換公司債券的發行與上市 272
四、可轉換公司債券的信息披露 275
