內容簡介
本書以“管理目標+業務風險+業務流程+相關細則”四位一體的形式，詳細介紹了企業內部控制實施細則。
本書從管理目標開始，細化了資金、採購、存貨、銷售、工程項目、固定資產、無形資產、長期股權投資、籌資、預算、成本費用、擔保、契約協定、業務外包、子公司的控制、財務編制報告與披露、人力資源、信息系統、衍生工具、企業併購、關聯交易、內部審計共22類工作事項的管理控制，幫助企業真正實現內部控制的細化管理，具有很強的實用性與操作性。
本書適於想要構建、評估、規範、最佳化內部控制系統的各類企業使用，也適於諮詢師、培訓師、高校教師以及其他想要系統學習和掌握企業內部控制知識的人士使用。
作者簡介
周常發中國人民大學會計碩士，具有十年財務會計工作經驗。曾歷任上市公司北京燕化高新技術股份有限公司出納、審計員、成本核算專員、財務主管等職，現任中國石油化工股份有限公司催化劑分公司合併報表會計主管，負責分（子）公司報表的匯總、合併以及中報、年報的審計工作。長期致力於企業財務會計報表的分析與研究。
圖書目錄
第1章 資金內部控制實施細則
第2章 採購內部控制實施細則
第3章存貨內部控制實施細則
第4章 銷售內部控制實施細則
第5章 工程內部控制實施細則
第6章 固定資產內部控制實施細則
第7章 無形資產內部控制實施細則
第8章 長期股權投資內部控制實施細則
第9章 籌資內部控制實施細則
第10章 預算內部控制實施細則
第11章成本費用內部控制實施細則
第12章 擔保內部控制實施細則
第13章 契約協定內部控制實施細則
第14章 業務外包內部控制實施細則
第15章 子公司管理內部控制實施細則
第16章 財務報告編制與披露內部控制實施細則
第17章 人力資源管理內部控制實施細則
第18章 信息系統內部控制實施細則
第19章 衍生工具內部控制實施細則
第20章 併購內部控制實施細則
第21章 關聯交易內部控制實施細則
第22章 內部審計內部控制實施細則
