財務會計精細化管理

資金管理會計崗位職責 資產管理會計崗位職責 資金管理業務流程

目錄
第1章 財務部組織結構設計與崗位職責
1．1 財務部組織結構與責權
1．1．1 不同規模企業財務部組織結構與責權
1．2 財務領導類崗位職責
1．2．1 財務總監崗位職責
1．2．2 財務部經理崗位職責
1．3 預算管理類崗位職責
1．3．1 預算主管崗位職責
1．3．2 預算專員崗位職責
1．4 資金管理類崗位職責
1．4．1 資金主管崗位職責
1．4．2 資金管理員崗位職責
1．4．3 外匯管理員崗位職責
1．5 財務分析類崗位職責
1．5．1 財務分析主管崗位職責
1．5．2 財務分析專員崗位職責
1．6 投融資管理類崗位職責
1．6．1 融資主管崗位職責
1．6．2 投資主管崗位職責
1．6．3 融資分析專員崗位職責
1．6．4 投資分析專員崗位職責
第2章 會計部組織結構設計與崗位職責
2．1 會計部組織結構與責權
2．1．1 不同規模企業會計部組織結構
2．2 總賬會計類崗位職責
2．2．1 會計經理崗位職責
2．2．2 總賬會計崗位職責
2．2．3 報表會計崗位職責
2．3 資產會計類崗位職責
2．3．1 基建會計崗位職責
2．3．2 資金管理會計崗位職責
2．3．3 外匯管理會計崗位職責
2．3．4 外匯核算會計崗位職責
2．3．5 專項資金管理會計崗位職責
2．3．6 資產管理會計崗位職責
2．3．7 固定資產管理會計崗位職責
2．4 成本會計類崗位職責
2．4．1 產品成本會計崗位職責
2．4．2 材料會計崗位職責
2．4．3 工資核算會計崗位職責
2．5 收入會計類崗位職責
2．5．1 銷售核算會計崗位職責
2．5．2 收入明細賬會計崗位職責
2．6 往來會計類崗位職責
2．6．1 往來會計主管崗位職責
2．6．2 應收賬款會計崗位職責
2．6．3 銀行結算會計崗位職責
2．7 稅務會計類崗位職責
2．7．1 稅務主管崗位職責
2．7．2 稅務專員崗位職責
2．8 財務出納類崗位職責
2．8．3 現金出納崗位職責
2．8．4 銀行出納崗位職責
2．9 稽核類崗位職責
2．9．1 稽核主管崗位職責
2．9．2 稽核會計崗位職責
2．9．4 會計檔案員崗位職責
2．10 會計電算化類崗位職責
2．10．1 系統管理員崗位職責
2．10．2 系統操作員崗位職責
第3章 審計部組織結構設計與崗位職責
3．1 審計部組織結構與責權
3．1．1 不同規模企業審計部組織結構與責權
3．2 審計部崗位職責
3．2．1 審計經理崗位職責
3．2．2 審計主管崗位職責
3．2．3 財務審計員崗位職責
3．2．4 管理審計員崗位職責
3．2．5 契約審計員崗位職責
3．2．6 風險管理審計員崗位職責
3．2．7 經濟責任與績效審計員崗位職責
第4章 各職能部門管理制度與考核方案
4．1 財務部管理制度設計與考核方案
4．1．1 財務部綜合管理制度
4．1．2 財務經理目標責任書
4．1．4 財務分析師考核方案
4．1．5 資金管理員考核方案
4．1．6 投資主管考核方案
4．1．7 融資主管考核方案
4．1．8 預算主管考核方案
4．1．9 出納人員考核方案
4．2 會計部管理制度設計與考核方案
4．2．1 會計人員管理規定
4．2．2 賬務處理工作程式
4．2．3 原始憑證管理制度
4．2．4 會計檔案管理制度
4．2．5 會計工作交接制度
4．2．6 會計稽核管理制度
4．2．8 會計電算化管理制度
4．2．9 會計人員考核方案
4．3 審計部管理制度設計與考核方案
4．3．1 審計作業管理制度
4．3．2 審計經理目標責任書
第5章 預算精細化管理
5．1 預算管理業務流程
5．1．1 財務預算編制流程
5．1．2 預算調整工作流程
5．1．3 預算超支管理流程
5．2 預算管理制度設計
5．2．1 全面預算管理制度
5．2．2 貨幣資金預算制度
5．3 預算管理方案設計
5．3．1 採購預算編制方案
5．3．2 薪酬福利預算方案
第6章 資金精細化管理
6．1 資金管理業務流程
6．1．1 資金計畫編制流程
6．1．2 採購資金審批流程
6．1．3 資金拆借管理流程
6．2 資金管理制度設計
6．2．1 大中型企業資金管理制度
第7章 財務分析決策精細化管理
7．1 財務分析業務流程
7．1．1 投資決策分析流程
7．1．2 融資決策分析流程
7．1．3 財務分析工作流程
7．2 財務分析制度設計
7．2．1 企業財務分析管理制度
7．2．3 財務分析報告撰寫規定
7．3．11 主要財務比率分析表
7．3．15 現金流量表縱向趨勢分析表
7．4 財務分析文案示範
7．4．1 企業年度財務分析報告
7．4．4 企業盈利能力分析報告
第8章 投資與融資精細化管理
8．1 投資管理流程
8．1．1 企業投資管理流程
8．1．2 投資可行性研究流程
8．1．3 年度投資計畫編制流程
8．2 融資管理流程
8．2．1 融資管理工作流程
8．2．2 融資風險管理流程
8．2．3 籌資業務管理流程
8．3 投融資管理制度設計
8．3．1 企業投資管理制度
8．3．2 項目投資管理辦法
8．3．3 企業融資管理制度
8．4 投融資管理方案設計
8．4．1 項目投資實施方案
8．4．2 企業項目融資方案
8．4．3 企業融資實施方案
8．5 投融資管理工具表單
8．5．1 投資環境總評表
8．5．2 投資效益分析表
8．5．3 投資盈虧統計表
8．5．4 投資經濟分析表
8．5．5 短期投資明細表
8．5．6 長期投資明細表
8．5．7 投資項目分析表
8．5．8 投資項目管理卡
8．5．9 公司融資需求分析表
8．5．10 公司融資風險分析表
8．5．11 重要投資方案績效核計表
8．5．12 投資計畫概算修正比較表
8．5．13 公司融資成本利潤分析表
8．5．14 公司融資結構彈性分析表
8．6 投融資管理文案示範
8．6．1 企業投資計畫書
8．6．2 企業融資申請書
8．6．3 融資租賃契約書
8．6．4 技術改造投資計畫
8．6．5 投資價值分析報告
8．6．6 融資工作總結報告
8．6．7 投資項目可行性分析報告
第9章 現金與應收賬款精細化管理
9．1 現金管理業務流程
9．1．1 現金付款工作流程
9．1．2 備用金及借款管理流程
9．1．3 現金清查處理工作流程
9．1．4 備用金收支賬務處理流程
9．2 現金管理制度設計
9．2．1 現金管理制度
9．2．2 暫借款管理辦法
9．2．3 出納作業管理辦法
9．2．4 銀行票據管理辦法
9．2．5 支票及印鑑管理細則
9．2．6 定額備用金管理辦法
9．2．7 臨時備用金管理辦法
9．2．8 出納備用金管理辦法
9．2．9 門店銷售款管理辦法
9．2．10 銀行對賬工作管理辦法
9．2．11 建築企業零用金管理細則
9．2．12 下屬企業銀行賬戶管理規定
9．3 應收賬款管理業務流程
9．3．1 採購預付款審批支付流程
9．3．2 應收賬款管理及催收流程
9．3．3 應收票據會計處理流程
9．3．4 呆賬壞賬審批確認流程
9．3．5 應收賬款壞賬處理流程
9．4 應收賬款管理制度設計
9．4．1 應收款項管理制度
9．4．2 銷貨賬款管理辦法
9．4．3 應收票據處理辦法
9．4．4 問題賬款管理辦法
9．5 應收賬款管理方案設計
9．5．1 呆賬處理方案
9．5．2 銷售賬款催收方案
9．5．3 供應商往來對賬管理方案
9．6 現金與應收賬款管理工具表單
9．6．1 現金記賬表
9．6．2 現金日報表
9．6．3 現金申領單
9．6．4 備用金明細表
9．6．5 票據交接清單
9．6．6 預付款申請單
9．6．7 零用金報銷清單
9．6．8 現金存款日記表
9．6．9 票據兌現日報表
9．6．10 接收支票登記單
9．6．11 庫存現金盤點表
9．6．12 庫存現金清查表
9．6．13 出納工作日報表
9．6．14 小額現金月報告單
9．6．15 其他應收款明細表
9．6．16 應收賬款增減一覽表
9．6．17 應收賬款賬齡分析表
9．6．18 應收票據明細分類賬
9．6．19 應收票據沖轉明細表
9．6．20 應收款項結算核對登記表
9．6．21 應收賬款周轉狀況分析表
9．6．22 應收賬款與應收票據日報表
9．6．23 應收賬款與應收票據月報表
9．7 現金與應收賬款管理文案示範
9．7．1 應收賬款催收函
9．7．2 問題賬款報告書
9．7．3 供應商往來對賬確認函
9．7．4 往來賬款日常控制報告
9．7．5 加強應收賬款回收的通知
第10章 固定資產與存貨精細化管理
10．1 固定資產管理業務流程
10．1．1 新增固定資產管理流程
10．1．2 固定資產盤點管理流程
10．2 固定資產管理制度設計
10．2．1 固定資產管理制度
10．2．2 固定資產核算制度
10．2．3 固定資產報廢制度
10．2．4 固定資產盤點制度
10．3 固定資產管理工具表單
10．3．1 固定資產登記表
10．3．2 設備購置計畫表
10．3．3 固定資產增減表
10．3．4 固定資產內部調劑單
10．3．5 固定資產內部借用單
10．3．6 閒置固定資產明細表
10．3．7 部門固定資產盤存表
10．3．8 固定資產出售比價單
10．3．9 設備報廢報損申請表
10．4 存貨管理流程設計
10．4．1 存貨管理流程
10．4．2 原材料出庫流程
10．4．3 物資驗收管理流程
10．5 存貨管理制度設計
10．5．1 存貨管理辦法
10．5．2 存貨核算辦法
10．5．3 存貨內控制度
10．5．4 廢料管理制度
10．5．5 原材料管理制度
10．5．6 低值易耗品管理制度
10．6 存貨管理工具表單
10．6．1 低值易耗品採購預算表
10．6．2 材料入庫單
10．6．3 產品入庫單
10．6．4 材料請領單
10．6．5 商品領用單
10．6．6 物資轉售登記表
10．6．7 材料庫存日報表
10．6．8 存貨管理明細表
10．6．9 存貨清查明細表
10．6．10 材料收發存月報表
10．6．11 原材料庫存月報表
10．7 固定資產與存貨管理文案示範
10．7．1 設備請調申請
10．7．2 存貨盤點報告
10．7．3 存貨構成報告
10．7．4 資產評估報告
10．7．5 固定資產加速折舊請示
第11章 無形資產精細化管理
11．1 無形資產管理業務流程
11．1．1 無形資產日常管理工作流程
11．1．2 無形資產使用管理工作流程
11．1．3 無形資產轉讓工作流程
11．2 無形資產管理制度設計
11．2．1 企業無形資產管理制度
11．2．3 無形資產減值準備管理辦法
11．3 無形資產管理方案設計
11．3．1 無形資產入賬方案
11．3．2 無形資產攤銷方案
11．3．3 無形資產轉讓處理方案
11．3．4 無形資產出租核算方案
11．3．5 無形資產轉銷處理辦法
11．4 無形資產管理工具表單
11．4．5 無形資產評估報告抽查表
第12章 負債與所有者權益精細化管理
12．1 負債管理業務流程
12．1．1 負債核算管理流程
12．1．2 貸款結算工作流程
12．1．3 長期借款工作流程
12．1．4 短期借款賬務處理流程
12．2 負債管理制度設計
12．2．1 負債核算管理制度
12．2．2 企業負債核算辦法
12．2．3 應付賬款管理辦法
12．2．4 應付票據管理辦法
12．2．5 預收賬款核算辦法
12．3 所有者權益管理業務流程
12．3．1 實收資本核算流程
12．3．2 資本公積核算流程
12．3．3 盈餘公積核算流程
12．3．4 未分配利潤核算流程
12．4 所有者權益管理制度設計
12．4．1 企業利潤分配管理制度
12．4．2 資本金管理制度
12．4．3 公積金管理辦法
12．4．4 上市企業利潤分配方案
12．5．8 企業利潤分配表
第13章 成本費用精細化管理
13．1 成本控制管理業務流程
13．1．1 標準成本管理流程
13．1．4 成本核算工作流程
13．2 成本控制管理方案設計
13．2．1 生產成本控制方案
13．2．2 質量成本管控方案
13．2．3 成本差異控制方案
13．3 費用控制管理業務流程
13．3．1 費用申請工作流程
13．3．2 費用報銷管理流程
13．3．3 費用分攤工作流程
13．4 費用控制管理方案設計
13．4．1 日常費用報銷方案
13．4．2 差旅費用報銷方案
13．4．3 期間費用控制方案
13．4．4 會議費用管理方案
13．4．5 人工費用處理方案
13．4．7 材料費用分析方案
13．5 成本費用管理制度設計
13．5．1 成本管控辦法
13．5．2 成本費用核算制度
第14章 收入利潤精細化管理
14．1 收入管理業務流程
14．1．1 銷售收入核算流程
14．1．2 零星收入核算流程
14．2 收入管理制度設計
14．2．1 銷售收入管理制度
14．3 利潤管理業務流程
14．3．1 年度利潤核算流程
14．3．2 利潤分配工作流程
14．4 利潤管理制度設計
14．4．1 利潤管理制度
14．4．2 投資收益管理制度
14．5 收入利潤管理工具表單
14．5．1 利潤表
第15章 審計精細化管理
15．1 審計管理業務流程
15．1．1 內部審計管理流程
15．1．2 長期借款審計流程
15．1．3 長期投資審計流程
15．1．4 存貨管理審計流程
15．1．5 貨幣資金審計流程
15．1．6 成本審計工作流程
15．1．7 利潤審計工作流程
15．2 審計管理制度設計
15．2．1 企業內部審計管理制度
15．2．2 財務收支作業審計制度
15．2．3 企業經濟效益審計制度
15．2．4 應收款和負債審計辦法
15．2．5 基建工程管理審計辦法
15．2．6 經理離任責任審計辦法
15．2．7 企業審計檔案管理辦法
15．2．8 採購與付款審計制度
15．4．3 年度內部審計計畫書
15．4．7 固定資產審計工作報告
15．4．9 公司年度審計工作報告
第16章 稅務精細化管理
16．1 稅務管理業務流程
16．1．1 納稅籌劃流程
16．1．2 納稅核算流程
16．1．3 納稅申報流程
16．2 稅務管理方案設計
16．2．1 利用存貨計價方法籌劃納稅方案
16．2．2 利用註冊地點變更籌劃納稅方案
16．2．3 收購廢品改設公司籌劃納稅方案
16．3 稅務管理制度設計
16．3．1 企業稅務管理制度
16．3．3 企業稅務檔案管理辦法
16．4 稅務管理工具表單
16．4．4 應交增值稅明細表
16．4．8 所得稅納稅調整明細表
第17章 併購與清算精細化管理
17．1 併購與清算管理業務流程
17．1．1 併購工作流程
17．1．2 企業清算流程
17．1．3 破產清算流程
17．2 併購與清算管理方案設計
17．2．1 企業合併實施方案
17．2．2 企業收購實施方案
17．2．3 企業破產處理方案
17．3 併購與清算管理文案示範
17．3．2 合併契約書
17．3．4 破產清算報告
17．3．5 合併企業設立契約書
第18章 財務報告精細化管理
18．1 財務報告編制流程
18．1．1 財務報告編制工作流程
18．1．2 資產負債表編制流程
18．1．3 現金流量表編制流程
18．1．4 利潤表編制流程
18．2 上市企業信息披露管理
18．2．1 上市公司信息披露制度
18．3 財務報告管理文案示範
18．3．1 上市公司中期財務報告
18．3．2 企業股東大會決議公告