各鄉鎮人民政府，縣人民政府各工作部門、直屬機構：
《桐梓縣2009年糧食清倉查庫工作實施方案》已經縣人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。
桐梓縣人民政府辦公室
二〇〇九年三月二十五日
桐梓縣2009年糧食清倉查庫工作實施方案
一、清倉查庫的範圍和內容
本次清倉查庫的範圍包括所有在桐中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧以及國家臨時儲存糧，下同）、地方儲備糧、國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。具體清查內容如下：
（一）庫存糧食數量檢查
重點檢查在桐中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。
（二）庫存糧食賬務檢查
重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。
（三）庫存糧食質量檢查
重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。
（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查
重點檢查2008年度中央儲備糧和地方儲備糧輪換計畫執行情況，包括輪換計畫下達是否規範，輪換的品種、數量、時間與計畫是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。
（五）成品糧庫存情況檢查
重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。
（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查
重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委託收購庫點。
（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查
重點檢查納入糧食流通統計範圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。
二、清倉查庫的組織領導
（一）組織領導
為加強對全縣糧食清倉查庫工作的組織領導，全面查清我縣庫存糧食的數量和質量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保糧食安全。成立縣糧食清倉查庫工作領導小組，組成人員如下：
組長：管禮倫 縣委常委、縣人民政府副縣長
副組長：陳慶強 縣人民政府辦公室副主任
張天才 縣糧食局局長
成員：車東陽 縣發改局局長
王朝焱 縣監察局局長
周興 縣財政局局長
陳守坤 縣農業局局長
徐啟書 縣審計局局長
夏益岳 縣質監局局長
嚴謝峰 縣統計局副局長
楊剛 縣糧食局副局長
王小同 中國農業發展銀行桐梓營業部經理
王啟棟 縣金穗糧油有限公司總經理、董事長
領導小組下設辦公室於縣糧食局，張天才同志兼任辦公室主任。領導小組的主要任務是：按照省、市人民政府的統一部署，組織領導轄區清倉查庫工作；組織和督導本轄區納入清倉查庫範圍的全部企業開展糧食庫存自查；審核、匯總企業自查結果，向市領導小組辦公室提交工作報告；協助各級工作組開展糧食庫存普查、複查、抽查和案件核查等工作。
（二）清倉查庫信息資料的整合
縣糧食局負責向縣領導小組辦公室提供2009年3月末地方儲備糧和商品糧具體到實際承（代）儲庫點的統計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計畫等資料。農業發展銀行桐梓營業部負責向縣領導小組辦公室提供2009年3月末具體到承貸企業的銀行貸款明細賬和台賬（分品種、分性質）。縣領導小組辦公室對上述資料進行整合、分解。縣領導小組辦公室要對分庫點資料進行分析，發現庫存異常變化的庫點，應列為重點檢查對象。縣領導小組辦公室將整合後的分庫點統計報表資料，及時抄報市清倉查庫領導小組辦公室。
三、檢查時間和方式
（一）檢查時間
2009年3月25日為檢查時點。
（二）檢查方式
本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導企業自查，市人民政府全面普查，省人民政府重點複查和國務院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。縣人民政府組織和督導企業自查是整個清倉查庫的基礎環節，對提高清倉查庫的效率具有重要作用。縣人民政府按照全市清倉查庫的統一要求，督促本轄區納入檢查範圍的所有企業，按照“有倉必到、有糧必查、有賬必核、查必徹底”的原則，切實做好自查工作。企業在完成自查的同時，要為下一步市普查、省複查和國家抽查做好充分準備。具體檢查方法，按照國務院部際聯席會議辦公室和省領導小組辦公室下發的《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執行。
四、清倉查庫進度安排
（一）準備階段。
1．成立機構。2009年3月底前，縣人民政府成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，並將機構設定和人員名單等情況報送市領導小組辦公室備案。
2．制定和下發清倉查庫實施方案。根據國辦發〔2008〕118號、黔府辦發〔2009〕13號、遵府辦發〔2009〕42號檔案精神，結合本縣實際，進一步細化和制定下發本轄區清倉查庫的具體實施方案並報市領導小組辦公室備案。
3．動員和培訓。縣領導小組組組織完成全縣自查人員的培訓工作。
4．其他準備。縣領導小組辦公室和被查企業，要按照本實施方案要求，備齊相關檔案、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。考慮到個別存糧數量較少、糧堆形狀難以規範的貨位需要採用稱重法檢查糧食數量，應提前配置少量移動式散糧自動秤（要求單機檢斤能力不低於15噸/小時，配置數量一般不少於兩台）。
（二）自查階段
2009年4月5日前，縣人民政府負責督促指導本縣納入檢查範圍的所有企業認真自查，完成情況匯總，並上報市領導小組辦公室。被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，契約、運單、發票等反映糧食出入庫業務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業記錄，為市普查、省複查、國家抽查做好準備。
（三）普查階段
2009年4月20日前，由市人民政府按照綜合交叉的原則，組織對本行政區域內糧食庫存進行全面普查。普查範圍嚴格與3月末國有糧食庫存統計月報口徑一致。重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，結合市普查工作一併開展。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。普查結果由市領導小組辦公室匯總後上報省領導小組辦公室。
（四）複查和抽查階段
按照省和國家的統一安排進行，要認真做好相關工作，以迎接省複查和國家抽查。
（五）檢查結果匯總上報和整改階段
要在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，並認真匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。縣糧食清倉查庫工作領導小組要對庫存檢查結果層層把關，數據匯總中發現有錯統、漏統、重複統計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發整改通知書，並督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案，並在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。
五、清倉查庫工作要求
（一）逐級落實責任
本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關職能部門和單位必須在縣人民政府的統一領導和部署下，密切配合，協同工作。切實做到思想認識到位、組織機構到位、檢查人員到位、措施落實到位。縣人民政府要對本轄區清倉查庫結果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業法人代表和有關部門主要負責人，都要在清倉查庫工作報告及相關報表上籤字。縣清倉查庫工作組負責人也要在檢查報告上籤字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，並妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。
（二）保證質量和進度
各有關部門要根據國務院和省、市、縣人民政府的統一部署，依據本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。
（三）真實反映糧食庫存狀況
各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。
（四）增強清倉查庫透明度和公信力
縣領導小組要強化對清倉查庫過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。要邀請人大代表、政協委員對清倉查庫全過程進行監督。要加強宣傳報導和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程式、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩定市場，安定民心。各級監察、審計部門要設立舉報電話，接受民眾監督，嚴肅查處違規違法案件，並選擇典型案件公開曝光。
（五）嚴明紀律，清正廉潔
各有關部門要選派政治素質高、業務能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員加強業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。
（六）加強保密工作
國家糧食庫存的數量和布局屬於國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省、市、縣級儲備糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。各地要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬體設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。
六、清倉查庫的經費保障
應本著勤儉節約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經費。糧食行政管理部門要嚴格控制經費開支，對清倉查庫工作新發生的必要開支進行嚴格審核，並向縣財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發生的必要開支，由縣財政核實後專項列支，中央財政將適當補助。任何地方和部門不得將清倉查庫費用轉嫁給被查企業，有關清倉查庫經費的安排、撥付和管理等事項，按財政部門有關規定執行。
七、清倉查庫檔案資料的保存
全縣糧食清倉查庫工作中形成的大量檔案資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對於今後工作查考、經驗借鑑具有十分重要的意義。縣糧食清倉查庫工作領導小組要指定專人負責做好每個階段清倉查庫相關檔案材料的收集和整理工作，保證檔案材料齊全完整。檢查結束後，要將全部資料移交糧食行政管理部門。需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關檔案、通知、工作方案、領導講話、會議紀要；自查、普查、複查、抽查工作原始記錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關處理材料；其他庫存檢查相關資料、檔案、報表、憑證。資料形式包括紙質檔案、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關要求辦理。
