基本概述
強化內部控制管理，提高風險防範能力。在日常實施風險平台管理的基礎上，進行了專項工作治理，推行積分管理，效能監察等專項工作 。
內控管理
近日來沸沸揚揚的國美內斗事件，是中國國內證券市場成立以來史無前例的新聞焦點。先有大股東黃光裕身陷囹圄，後有“黃陳”對國美控制權的激烈爭奪，至此國美的內部控制和企業管理風險問題全面爆發。如今，國美已經成就了一個完整版的中國企業內部控制和風險管理案例，為廣大管理者敲響了警鐘！
對於企業內控，2002年美國因為安然事件出台了《薩班斯-奧克斯利法案》，而中國亦有五部委最新發布的《企業內部控制基本規範》及其配套指引，顯然企業只有建立了行之有效的內部控制體系，才能獲得穩定且持續的發展。
企業內部控制規範體系在我國的啟用尚處在起步階段，根據多年為各類企業提供風險管理和內部控制服務的實踐總結，從實際操作角度出發，詳細了解COSO內控框架精髓，並配以國內外典型案例，來說明內控體系構建的具體步驟，結合企業自身現狀尋求解決內控系統問題的方法，真正讓內控體系從企業內部開始，從上至下全面的把企業武裝起來！
風險管理
收益
掌握先進的內部控制、風險管理、職業舞弊及內部審計等理論
掌握快速診斷企業內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果並進行改進
提升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制環境
明確如何結合企業自身特點、建立適合企業自身情況的內部控制系統
通過企業運作中的典型實例幫助學員明確主要業務活動中的控制要點、控制標準和控制方法
優勢
將內部控制與企業的經營管理融為一體
切實可用的風險識別和評估方法，樹立企業全體的風險意識
提供可以即刻進行實施的控制工具，涵蓋業務循環的各個方面
適用對象
財務總監及其他相關的高級管理人員
負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
財務與其他職能部門的經理和管理人員
內容要點
對內部控制相關理論的全面介紹
控制環境
內部控制的實質——風險管理
內部控制活動
內部審計簡介
職業舞弊
內控的建立和執行
薩奧法案及公司治理
控制實踐
什麼是真正的“內部”?什麼是真正的“控制”?
企業發展的基石
內控體系
企業目標
內部人控制的陷阱
內控的局限性
成本與效益
COSO內控框架
角色與職責
其可為與不可為
內部環境
內控的基礎
控制環境
權責分配與內部環境
內部審計與內部環境
人力資源政策與內部環境
企業文化與內部環境
案例：三鹿事件
風險評估
發現千里之堤的蟻穴
應對變化
評估
案例：諾基亞與西門子之爭
內控建立
量體裁衣——內控的設定
業務活動內部控制設計
內控體系建立和執行的五個階段
如何確定和分解目標 如何識別風險
如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
如何有效執行內控
如何監督內控的執行狀況：執行過程中的監督和獨立評估
他山之石
控制活動
控制活動的類型
防範於未然
控制活動與風險評估相結合
IT控制
具體問題具體分析
控制活動的評估
案例：商業巨星的隕落——再論安然事件
信息溝通
案例：部門間的資源共享
內部審計
持續性監督活動
角色與定位
獨立評估
報告缺陷
案例：訂報單引出一起私分國有資產案
職業舞弊
常見的舞弊行為
職業舞弊與內部控制的關係
公司治理
薩班斯法案與公司治理
薩班斯法案的內容框架
S302及S404
企業在遵循S404所面臨的主要障礙
