圖書信息
出版社: 石油工業出版社; 第1版 (2010年8月1日)
平裝: 232頁
正文語種: 簡體中文
開本: 16
ISBN: 9787502179397, 7502179399
條形碼: 9787502179397
尺寸: 23.8 x 17 x 1.2 cm
重量: 381 g
作者簡介
莊富怡，北京富友嘉華會計諮詢有限公司總經理，北京財富陽光稅務師事務所有限公司總經理，中喜會計師事務所有限責任公司、中和誼資產評估有限責任公司、中喜大華工程造價諮詢有限公司副總經理。現擔任財政部企業內部控制委員會諮詢專家。中國註冊會計師、中國註冊稅務師、中國註冊資產評估師。曾任上市公司財務總監。2004年3月至今，一直在中國石油及所屬單位進行內控體系建設，建設和測試的足跡遍布全國各地。2003年主編《陽光下的納稅籌劃》（石油工業出版社），2009年參編《企業內部控制理論與實踐》（中國財政經濟出版社）。期間在《中國石油財會》發表過多篇內控體系建設相關的論文。中央電視台證券諮詢頻道公告質詢欄目內控專家.註冊會計師嘉賓。
內容簡介
《內控管理體系建設:拓荒者》內容簡介：組織機構越來越規模化、細分化，組織中的業務流、信息流、資金流、人才流越來越系統化、網路化，組織內外的自然人越來越個性化、幸福化。因此，組織的內控體系建設就更應該廣泛化、深入化。站在美國和中國石油內控體系建設的肩膀上，您會覺得自己的內控體系建設之路會更加寬闊、更加長遠！
媒體評論
作者以獨特的視角，富有詩意和哲理的語言，將內部控制的理論發展、實踐和套用的思考，融為一體並賦予生命，內容引人入勝，讀者受益匪淺。
——中國石油天然氣集團公司風險控制部副總經理 周國芳
此書創新了目標管理理論，在目標管理理論設計、執行、監督三個層面，引入了“心、信、新”的理念，通過剖析內部控制與其他相關學科的內在聯繫，豐富了企業風險管理（內部控制）理論，對促進企業內部控制實踐具有深遠的指導意義。
——中國石油天然氣股份有限公司北京銷售分公司總會計師 王國松
《內控管理體系建設——拓荒者》創新性地將日常生活中的“心、信、新”轉化為管理的概念，創新地將現在混沌的內部控制概念升華為歷史與邏輯貫通的理念，創新地將內控體系整合為“主謂賓補定狀”的管理控制系統，學術性與可讀性兼具，是本書的一大特色。
——北方工業大學會計專業教授 劉永祥
目錄
第一篇 管理之神
第一章 目標管理
第一節 組織的靈魂——目標管理
第二節 目標管理的概念、內涵及外延
第三節 目標管理的形式、內容及功能
第四節 目標管理的地位、作用及意義
第五節 目標的運動規律
第二篇 管理之門
第二章 心的管理
第一節 一切從“心”開始
第二節 心的概念、內涵及外延
第三節 心的形式、內容及功能
第四節 心的地位、作用及意義
第五節 心的運動規律
第三章 信的管理
第一節 一切從“信”開始
第二節 信的概念、內涵及外延
第三節 信的形式、內容及功能
第四節 信的地位、作用及意義
第五節 信的運動規律
第四章 新的管理
第一節 一切從“新”開始
第二節 新的概念、內涵及外延
第三節 新的形式、內容及功能
第四節 新的地位、作用及意義
第五節 新的運動規律
第三篇 管理之堂
第五章 內部控制的概念及發展史
第一節 內部控制基本概念
第二節 內部控制的發展史
第三節 內部控制發展現狀
第六章 內部控制和多學科的關係
第一節 經濟學的內控思考
第二節 管理學的內控思考
第三節 數學等的內控思考
第四節 ERP體系的內控思考
第五節 ISO體系的內控思考
第六節 審計學的內控思考
第七節 會計學的內控思考
第七章 企業風險管理框架
第一節 企業風險框架的範圍
第二節 風險管理的權限職責(角色與責任)
第三節 企業風險管理的定義
第四節 內部環境
第五節 目標制定
第六節 事件識別
第七節 風險評估
第八節 風險反應
第九節 控制活動
第十節 信息與溝通
第十一節 監督
第十二節 企業風險管理的局限性
附錄一 企業內部控制基本規範
附錄二 企業內部控制套用指引
附錄三 企業內部控制評價指引
附錄四 企業內部控制審計指引
