保險公司開業驗收指引（試行)
關於印發《保險公司開業驗收指引（試行）》的通知保監發改〔2005〕272號
各中資保險公司籌備組：
為規範和指導保險公司開業驗收，根據《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規定》和《中國保監會行政許可事項實施規程》等有關法律法規的規定，我會制訂了《保險公司開業驗收指引（試行）》，現印發給你們，請遵照執行。
附屬檔案：保險公司開業驗收指引（試行）
二○○五年三月二十九日
保險公司開業驗收指引（試行）
為規範和指導保險公司開業驗收，根據《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規定》和《中國保監會行政許可事項實施規程》等有關法律法規的規定，制定本指引。
一、適用範圍
本指引適用中資保險公司開業驗收。保險集團公司和保險控股公司開業驗收可以參照執行。二、開業驗收總體要求
保險公司開業時應有符合《保險法》規定的最低限額的註冊資本，有符合《公司法》和《保險法》規定的章程和治理結構，有具備任職專業知識和工作經驗的高級管理人員，有健全的組織機構和管理制度，有符合要求的營業場所和與業務發展配套的其他設施。三、開業申請材料
保險公司申請開業，應當向中國保監會提交以下材料一式三份：（一）開業申請書；
（二）創立大會的會議記錄；
（三）公司章程；
（四）股東名稱及其所持股份比例，資信良好的驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證複印件；
（五）股東的營業執照或者其他背景資料，上一年度經註冊會計師審計的資產負債表、損益表；
（六）公司擬任高級管理人員簡歷及有關證明材料，擬任精算師的簡歷及有關證明材料，擬任財務負責人的簡歷及有關證明材料，擬任統計責任人的簡歷及有關證明材料；
（七）公司部門設定及人員基本構成情況；
（八）公司內部管理制度，包括內部會計核算制度、財務管理制度、內部控制制度和內部審計（稽核）制度等；
（九）營業場所所有權或者使用權的證明檔案；
（十）公司3年經營規劃、再保險計畫和擬經營保險險種的計畫書；
（十一）計算機設備配置和網路建設情況的報告；
（十二）中國保監會規定的其他材料。
四、開業驗收標準
（一）股權結構和公司章程1、註冊資本足額按時到位。註冊資本最低限額為人民幣2億元，註冊資本應當為實繳貨幣資本。
2、具有合格的投資者，股權結構合理。
（1）投資者應當具備投資資金來源合法、經營狀況良好等條件。
（2）除國務院規定的投資公司和控股公司外，各投資人所累計投資額不得超過本公司淨資產的50%。
（3）除中國保監會批准的保險控股公司或者保險公司外，單個企業法人或者其他組織（包括其關聯方）投資保險公司的，持有的股份不得超過保險公司股份總額的20%。各股東之間具有關聯關係的，應當向中國保監會書面報告。
3、公司章程和治理結構符合《公司法》和《保險法》的有關規定。
（1）公司章程應當載明公司名稱和住所、註冊資本、設立方式、股份總數及每股金額、發起人名稱及認購股份數、經營範圍等事項。
（2）公司應當建立以股東大會、董事會、監事會、經理層為主體的權責清晰、分工明確的組織架構，建立權力機構、決策機構、監督機構和執行機構相互制衡、有效運行的內部治理機制以及相應的內部管理制度。
4、具有與其他業務發展相適應的營業場所和辦公設備。
（二）高管人員和業務發展
1、高級管理人員符合中國保監會規定的任職資格。
2、公司業務範圍符合相關法律法規的規定。
3、具有可行的經營規劃和再保險計畫，市場預測合理。
（三）財務人員和財務制度
1、設定專門的財會部門，財會人員具有國家規定的從業資格證書，擬任財務負責人符合中國保監會的有關任職資格。
2、公司設立的內部會計核算辦法、財務管理辦法、內部控制制度和內部審計（稽核）制度符合國家統一會計制度、會計基礎工作規範、中國保監會有關規定及其他法律法規的規定。
3、具備與業務發展相適應、能滿足保險公司會計核算、財務管理、償付能力評估要求的財務軟體系統並能與業務管理系統實現無縫連線。
4、註冊資本保持完整，驗資後未被抽逃或未被不恰當使用。
（四）信息系統建設
信息系統建設符合《保險機構開業信息化建設驗收指引》的有關要求。
五、現場驗收工作流程
中國保監會組成驗收工作小組進行現場驗收。具體內容如下：（一）籌備組匯報
1、參會人員。公司擬任高級管理人員（包括擬任董事長、副董事長、總經理、副總經理、監事長、董事會秘書等）及籌備組負責人應當參加驗收匯報會議。部門負責人可以列席。
2、匯報內容。籌備組負責人匯報籌建工作完成情況，包括資本金到位情況、股權結構、公司治理、內控制度建設、戰略發展規劃與經營策略、部門設定及人員、產品開發及報備、財務管理制度建設、信息系統建設、辦公職場建設情況等。
（二）驗收組提問
驗收組成員按部門職責分工進一步詢問公司籌建工作情況。公司擬任高管人員及籌備組負責人進行解釋和說明。
（三）現場檢查
1、辦公場所、人員到位、營業安全性等情況檢查。
2、抽查公司員工對崗位職責、業務知識、工作流程等的掌握程度。
3、業務系統運行狀況檢查。
4、財務系統建設情況檢查。
5、計算機機房及設備狀況檢查。
6、與保險監管信息系統對接檢查等。
經驗收並審核，符合公司開業標準的，我會將以正式公文予以批覆同意開業；不符合開業標準的，應繼續加緊籌備工作，待籌備就緒，再報請我會組織驗收與審批。
