商務印書館《英漢證券投資詞典》(馬惠明編)的解釋為:賬戶資產淨值 英語為:accountequity。指客戶賬戶中出售了透支所購股票、償清保證金後的資金餘額。亦指減去透支所購買股票的市值後,投資者賬戶中的自有資金餘額。
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每股淨值 資產關係 -
資產備抵賬戶
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賬務處理 特點 參考文獻 相關條目 -
非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法
《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》是為了履行《多邊稅收征管互助公約》和《金融賬戶涉稅信息自動交換多邊主管當局間協定》規定的義務,規範金融機構對非...
發布信息 政策全文 內容解讀 -
單位淨值
單位淨值是股市術語,全稱基金單位淨值,是指開放式基金申購份額及贖回金額計算的基礎,計算公式為:基金單位淨值=(基金資產總值-基金負債)/基金總份額。
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基金管理公司特定多個客戶資產管理契約內容與格式準則
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第一章 總則 第二章 資產管理契約封面和目錄 第三章 資產管理契約正文 第四章 附 則 -
積累賬戶
這樣,積累賬戶的左、右方就分別獲得了一個不同於經常賬戶左、右方的名稱——“資產的變化”與“負債和淨值的變化”。 積累賬戶的構造還與資產、負債及淨值的變化...
積累賬戶的分類 積累核算的基本框架 -
基金單位淨值
基金單位淨值,是指當前的基金總淨資產除以基金總份額。其計算公式為:基金單位淨值=總淨資產/基金份額。
涵義 公告 淨值估值 算法 公布時間 -
期貨資產管理
期貨資產管理業務是指資產管理人根據資產管理契約約定的方式、條件、要求及限制,對客戶資產進行經營運作,為客戶提供期貨及其他金融衍生產品的投資管理服務的行為...
種類 意義 試點辦法 政策法規 業務要求 -
《證券公司定向資產管理業務實施細則(試行)》
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概述 第一章 總則 第二章 業務規則 第三章 風險管理與內部控制 第四章 監督管理