目錄
第一章 商業銀行全面風險管理基礎第一節 商業銀行風險與全面風險管理
第二節 商業銀行全面風險管理體系
第三節 商業銀行全面風險管理流程
第二章 商業銀行資本管理
第一節 風險與資本
第二節 《巴塞爾新資本協定》
第三節 商業銀行經濟資本管理
第三章 商業銀行信用風險管理
第一節 信用風險識別
第二節 信用風險計量
第三節 信用風險監測與報告
第四節 信用風險控制
第四章 商業銀行市場風險管理
第一節 商業銀行市場風險管理概述
第二節 利率風險管理
第三節 外匯風險管理
第五章 商業銀行操作風險管理
第一節 操作風險識別
第二節 操作風險評估
第三節 操作風險量化管理
第四節 操作風險控制與緩釋
第五節 操作風險報告
第六節 操作風險管理經驗借鑑
附錄 國內商業銀行風險管理有關監管檔案
附錄一 商業銀行授信工作盡職指引
附錄二 商業銀行市場風險管理指引
附錄三 商業銀行操作風險管理指引
附錄四 商業銀行風險監管核心指標（試行）
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前言
30年波瀾壯闊的改革開放，中國社會各個領域都發生了翻天覆地的巨變，中華民族的偉大復興令全世界喝彩。眾所周知，隨著經濟的高速增長，金融業已經成為我國增長最快的產業之一，目前已基本形成與建設社會主義市場經濟體系相適應的，以銀行、證券、保險、信託為四大支柱，其他金融機構為補充的金融體系。近年來，國有商業銀行加快了股份制改造和上市的步伐，穩步推進公司治理結構改革，特別是2008年，在國際政治動盪、經濟衰退、部分金融機構折戟沉沙之際，中國銀行業金融機構表現出穩健的抵禦風險能力、可觀的盈利能力和不凡的國際競爭力。在業績增長的同時，我們也逐步深化了對金融發展規律的認識，積累了從國情行情出發建設現代金融企業的寶貴經驗，這就是：只有堅持科學發展觀，牢牢把握“以人為本”的核心理念，正確處理金融與經濟的關係，正確處理金融創新與金融監管的關係，把轉變發展方式作為可持續發展的根本途徑；堅持把完善治理和加強管理作為實現健康發展的基礎工程；堅持把加強黨的建設和員工隊伍建設作為改革發展順利進行的重要保障，才能全面提升中國銀行業的競爭發展能力。
銀行業的競爭，其根本是人才的競爭，作為“人才興行”戰略的邏輯起點應該是“行興人才”。經過改革開放的錘鍊，特別是中國加入世界貿易組織以來，隨著金融全球化進程的加劇，一支金融業務熟練、管理經驗豐富、職業道德良好的人才隊伍得到了鍛鍊和培養。從目前我國銀行業整體狀況來看，各家商業銀行不乏高學歷的員工，但較為短缺的是與時俱進的金融新知識、新理念和新技能。我們採取引進人才和培養人才雙管齊下的措施，儘快建立適合國情的各級經營管理人才和技術骨幹，這樣才有助於金融人才隊伍的健康發展。
精彩書摘
第一章 商業銀行全面風險管理基礎商業銀行作為市場經濟運行的中樞，起著配置收益和管理風險的作用，承擔和管理風險是商業銀行存在的基本價值，也是商業銀行獲取利潤的基礎。1988年，《巴塞爾資本協定》的出台為商業銀行啟動了一場資本革命，商業銀行進入了以資本為核心的風險管理時代。2004年6月和9月，《巴塞爾新資本協定》和COSO（全國虛假財務報告下屬的發起人委員會）《全面風險管理框架》先後出台，商業銀行全面風險管理有了理論基礎和技術支撐，從此商業銀行進入了以資本為核心的全面風險管理時代。
第一節 商業銀行風險與全面風險管理
一、商業銀行風險的含義
（一）風險的定義
風險的普遍存在是自然界亘古不變的規律，不過人類對風險進行系統的理論研究卻是近一個世紀才有的事情。1895年美國學者海斯首先提出風險是損失發生的可能性。1921年美國芝加哥大學教授奈特（FrankH.Knight）在其著作《風險、不確定性和利潤》中指出風險是一種機率性隨機事件，風險可以向好的方向發展，也可以向壞的方向發展，風險可以帶來收益，也可以帶來損失。所以，後人對風險的定義基本遵循了這兩種分析，一是認為風險是帶來損失的不確定性；二是認為風險是一種不確定性，這種不確定性既可能帶來損失，也可能帶來收益。
根據CAPM模型（資本資產定價模型），在市場經濟中，任何一個金融工具的收益都包括兩部分：一是資金的時間價值，也就是即期消費的讓渡所必須給出的補償；二是風險溢價，即承擔風險必須給出的補償。商業銀行是經營風險的特殊機構，風險管理是商業銀行的基本職能，也是商業銀行獲取利潤的來源。
