課程背景
依法納稅是企業應盡的義務，合法節稅是企業應有的權利。隨著經濟全球一體化，目前越來越多的國內企業走出國門、跨國企業進入中國，由於稅制不同、適用會計準則不同、市場融資環境不同等，因此涉及到的稅收、會計、資本運作等都有很大差異。
在全面稅收約束的市場經濟中，納稅是企業現金流出量的主要組成部分。目前，稅賦風險已經成為企業生產經營中最常見、最主要的風險之一。避免稅賦風險，是每個納稅人經營管理的重要工作。而且納稅人要想增強在市場經濟中的競爭能力，就必須對其上到企業戰略制定、下到會計核算的各種活動進行全方位、多層次的精心策劃，在這種背景和環境下催生了企業的“稅務籌劃”。上海財經大學《稅務總監高級研修班》培養懂稅務政策，會稅務籌劃，能實際操作的稅務管理人才，以協助企業順應國家稅收政策降低稅收負擔，控制稅務風險。
本課程從企業的經營管理角度，還將從企業資本運作和跨國經營的涉稅問題、跨國資本運作和IPO的財稅處理這幾個方面切入，用大量的案例向學員講述其中奧妙。幫助企業培養一批高端的稅務經理人，掌握國家稅收最新政策，更新稅收觀念，提高稅收管理水平，學會用稅收手段經營和管理企業。幫企業建立完善的稅收管理體系;規範企業的稅收行為，為企業健康發展保駕護航。給企業戰略發展、資本運作、跨國經營提供更全面、無縫隙的財務、稅務專業方案，為企業發展避免財稅風險貢獻更多價值。
課程收益
- 一流課程體系：
-從稅務總監的角色定位，到企業戰略決策中的稅務全局把控
-從企業稅務風險規避，到企業涉稅成本降低
-從所得稅法解析的博大精深，到國際稅務的廣闊視野
-從企業稅務籌劃彙算清繳，到併購整合的整體稅務籌劃
-從稅務稽查應對策略，到企業內部稅務管理流程的再整合
五大模組，十項主題，呈現完整的稅務總監職業人生!
- 頂尖師資力量：集結稅務學院一流專家、知名企業稅務高管和頂級稅務師組成豪華師資陣容
- 高端交流平台：在學習稅務系列課程的同時，通過高頓俱樂部活動、博雅智慧課堂、學員沙龍及網路釋疑等平台，促進各企業稅務高管溝通，真正培養一流的稅務專業人士。
適合對象
- 稅務總監、財務總監、總會計師、高級稅務經理等高層管理人員
課程介紹
模組一 稅務總監的戰略定位
一、新經濟形勢下的稅務總監定位與職責
- 稅務總監的戰略角色界定與工作職責
- 利用稅法政策最佳化企業戰略
- 提升企業內部稅務體系運轉效率
- 處理並利用與稅務部門的關係
- 第三方支持：利用稅務代理機構
- 稅務總監的職業道德規範
- 短文分享：某500強企業稅務總監訪談——享受生活的每一份成功
二、新稅制改革與企業發展戰略
- 稅制改革對企業發展的影響
- 我國現行稅制結構的特徵
- 新一輪改革原則及特點
- 新一輪稅制改革的主要內容
- 案例分析：稅制改革帶給房地產行業的機遇與挑戰
- 統一內外資企業所得稅制度的內容及影響
- 增值稅轉型改革
- 個人所得稅制改革
- 消費稅改革
- 國家反避稅政策的重大措施
- 案例分析：某大型民營企業在稅制改革中重獲新生
模組二 企業稅務籌劃
三、企業稅務籌劃方法與技巧
- 稅收籌劃的動力機制
- 稅收籌劃的本質：事前性、合規性、可行性
- 稅收籌劃的主要內容
- 稅收籌劃的基礎
- 稅收籌劃的平台及技術手段
- 價格平台：轉讓定價的運用
- 優惠平台：稅收優惠的運用
- 漏洞平台：政策遺漏的運用
- 空白平台：政策未規定的運用
- 彈性平台：幅度的運用
- 規避平台：臨界點的運用
- 技術平台：減、免、退、抵免的運用
- 稅務籌劃技巧與成本控制
- 一法兩則差異分析
- 收入金額的納稅技巧
- 企業重組稅收優惠政策的利用
- 期間費用扣除的操作技巧
- 視同銷售的財稅操作技巧
- 綜合案例：新稅制下如何更好降低經營成本與稅務風險
四、新會計準則與稅法差異分析
- 稅收與會計差異
- 新會計準則18號所得稅：
- 計稅基礎計算方法
- 投資收入的差異
- 成本費用的差異
- 企業應採取的稅務會計策略和對策
- 案例分析：遞延所得稅的會計核算
模組三 分稅種政策精析
五、所得稅政策深度精析及籌劃
- 新企業所得稅法與企業發展戰略
- 最新企業所得稅優惠政策解析
- 案例分析：企業內部經營環節的所得稅籌劃體系
- 個人所得稅政策剖析與稅務規劃
- 案例分析：居民企業、非居民企業所得稅差異對比與利用
六、流轉稅及其他稅政策深度精析與籌劃
- 流轉稅改革與企業發展戰略
- 新增值稅、營業稅、營業稅實施條例深度解析
- 營業稅政策剖析與籌劃套用案例
- 消費稅政策剖析與籌劃套用案例
- 案例分析：地產及非地產企業土地增值稅籌劃套用
- 案例分析：房地產稅政策剖析和稅務規劃
模組四 稅法綜合套用
七、稅務稽查要點及常見風險
- 企業在稅務檢查中產生涉稅風險的必然性
- 企業接受稅務檢查時應做的各項工作
- 稅務總監：檢查與被檢查的博弈平衡者
- 案例分析：重大涉稅案件對企業稅務管理帶來的警示
- 企業所得稅稽查要點和常見風險及應對
- 收入項目
- 成本費用項目
- 納稅調整項目
- 增值稅稽查要點和常見風險及應對
- 銷項稅額
- 進項稅額
- 增值稅出口退稅
- 固定資產購進、出售
- 其他稅種稽查要點和常見風險及應對
- 消費稅
- 營業稅
- 土地增值稅
- 特殊業務
- 案例分析：房地產企業稅務籌劃與稽查應對綜合案例
八、資本運作、重組併購中的財務管理綜合案例
- 企業投資、重組相關稅法概要
- 企業併購和資本擴張的財稅處理準備
- 境內投資的涉稅問題
- 境外投資涉稅問題
- 股權投資的稅務與會計處理
- 企業重組的稅務與會計處理
- 企業合併與分立
- 整體資產轉讓與置換
- 企業清算流程中的稅務籌劃
