資金庫法

資金庫法的缺點資金庫法為銀行資金的分配提供了一般原則，但也具有明顯的缺陷。 其次，該方法沒有具體分析不同資金來源對流動性需求有所差異的現象，也忽略了貸款組合中還本付息而形成的連續不斷的資金流所帶來的流動性，因而常有保留較多高流動性資產的傾向。 第三，該方法忽視了一個事實，那就是提高資產的盈利能力才是流動性和安全性的根本保障。

資金庫法的缺點

資金庫法為銀行資金的分配提供了一般原則，但也具有明顯的缺陷。首先，該方法雖然強調資金運用於各項資產的先後順序，但對於資金運用於各項資產的比例卻沒有一套科學的計算方法，需靠銀行決策者根據不同的經濟環境具體判斷確定，主觀性較強。其次，該方法沒有具體分析不同資金來源對流動性需求有所差異的現象，也忽略了貸款組合中還本付息而形成的連續不斷的資金流所帶來的流動性，因而常有保留較多高流動性資產的傾向。而流動性與盈利性是此消彼長的關係，所以，這種做法相應降低了銀行的盈利水平。第三，該方法忽視了一個事實，那就是提高資產的盈利能力才是流動性和安全性的根本保障。

資金庫法的基本步驟

(1)確定銀行的總流動性標準
(2)根據銀行所估算的流動性條件，分配用作第一準備金的資金
(3)將資金庫中的一部分資金分配用作第二準備金
(4)其餘資金就可以考慮分配用於客戶信貸需要
(5)所剩餘的資金可分配用於購買長期公開證券