畢節市人民政府辦公室財務管理制度

支出預算在執行過程中確需調整的，須經辦公室分管財務的副主任審核，報辦公室主任批准執行。 凡出差費用在3000元以上的，經分管財務的副主任審核，報辦公室主任審批報銷；3000元以下的由分管財務副主任審批報銷。 5萬元以下的項目由公產科提出方案，經辦公室分管副主任審核，報辦公室主任同意後實施。

為加強市政府辦公室經費管理，強化財務工作的領導，根據有關法規和地、市有關制度，結合市政府辦公室工作實際，制訂本制度。
一、基本原則
貫徹國家有關法律、法規和財務規章制度，保障工作需要，量入為出，增收節支。辦公室全體人員要自覺遵守財經紀律，維護國家集體利益，抵制違紀行為，厲行節約，反對奢侈浪費；
二、預算管理
由財務報賬員根據市財政局下達的年度預算，提出年度支出預算建議方案，報辦公室分管財務的副主任審核，經辦公室主任辦公會議審議通過後執行。支出預算在執行過程中確需調整的，須經辦公室分管財務的副主任審核，報辦公室主任批准執行。
辦公室分管財務的副主任要加強對支出的管理，各項支出要嚴格執行國家有關財務規章制度規定的開支範圍及開支標準。財務報賬員每月向辦公室主任、分管副主任報送實際支出報表，每季度向辦公室主任、副主任、紀檢組長報告經費開支情況，年終向主任辦公會議報告財務決算情況。
三、經費報銷
凡辦公室範圍內發生的各項經費，無論是行政經費、業務經費、專項經費、基建經費、其他收入、支出經費都屬於本辦法管理的範圍。
1、職工工資。每月由文書科按有關規定編制職工工資報表，報人事、財政部門審核發放。
2、醫療費。按地、市的有關規定執行。
3、差旅費。按差旅費有關標準執行。辦公室科級（含科級）以下幹部、職工需到市外出差，須報經辦公室主任同意。凡出差費用在3000元以上的，經分管財務的副主任審核，報辦公室主任審批報銷；3000元以下的由分管財務副主任審批報銷。
4、會議費。市政府召開的全市性工作會議，根據會議通知，屬市政府辦公室負責會議費用的，由文書科按會議費開支有關規定編報經費開支計畫，報辦公室主任審定。會議結束後，將各項因會議而產生的費用匯總填好報銷單，經辦公室分管財務副主任審核後報辦公室主任審批報銷。
5、郵電費。辦公室公用電話費、網路使用費、辦公區水電費報辦公室分管財務副主任審批後報銷。
6、接待費。市人民政府領導安排的接待，由行政科統一負責安排。辦公室副主任、紀檢組長安排的接待，報經辦公室主任同意，自行安排，原則上單次接待費用不得超出1000元。辦公室因加班確需就餐的，報經辦公室分管財務副主任同意，可按20元/人或200元/桌的標準，由各科室自行安排。市人民政府領導安排的接待，經辦人員填好發票，註明接待對象、事由，由辦公室分管財務副主任審批報銷；辦公室領導安排的接待，經辦人員填好發票，註明接待、對象、事由，相關辦公室領導簽注意見，報辦公室主任審批報銷；辦公室加班就餐，由相關科室負責人填好發票，註明事由，報分管財務副主任審批報銷。
7、基本建設支出。基建資金(包括土建、裝修、修繕)納入基本建設財務管理。10萬元以上的基建項目工程按有關規定實行招投標，經費預算報市人民政府審定。5-10萬元的基建項目由辦公室主任會議審定。5萬元以下的項目由公產科提出方案，經辦公室分管副主任審核，報辦公室主任同意後實施。支出由基建項目負責人簽字，公產科負責人審核，5萬元以下的項目由辦公室分管副主任審簽，5萬元以上的項目由辦公室主任審簽。
8、汽車修理費、油料費報銷按辦公室車輛管理有關規定執行。
9、不屬於以上8項的其他費用。先由經辦人填好報銷單，金額在3000元以上的，經分管財務副主任審核，報辦公室主任審批報銷；金額在3000元以下的報辦公室分管財務副主任審批報銷。
10、預借款。因公務需借款的，金額在10000元以下的由辦公室分管財務副主任審批，金額在10000元以上的由辦公室主任審批。
四、原則上，當月發生費用當月報銷，最遲不得超過下一月。
五、現金管理按有關規定辦理。