相關詞條
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現金流量表
現金流量表（statement of cash flows）現金流量表是財務報表的三個基本報告之一，所表達的是在一固定期間（通常是每月或每季）內，一家機...
概念 現金流準則 結構 編制原則 編制目的 -
現金池
現金池業務，是指屬於同一家集團企業的一個或多個成員單位的銀行賬戶現金餘額實際轉移到一個真實的主賬戶中，主賬戶通常由集團總部控制，成員單位用款時需從主賬戶...
基本信息 作用 企業管理 -
現金流程
現金流程是指現金在企業中流動的過程，是企業現金流的通道。如果把現金流量比作“血液”，那么現金流程就是“血管”，是“血液”流動的“通道”。 具體而言，現金...
現金流程的分類 現金流程的最佳化 -
現金周轉期
指從購買存貨支付現金到收回現金這一期間的長度。
現金周轉模式定義 運用 管理 -
現金周期
現金周期又叫現金循環周期，是指企業在經營中從付出現金到收到現金所需的平均時間。現金循環周期的變化會直接影響所需營運資金的數額。
基本信息 計算公式 作用分析 -
現金預算管理
現金預算管理是指企業經營成果、財務狀況和現金收支的預算，它動態地反映了企業的資金的餘缺。企業的籌集、使用、分配資金的一系列活動構成了企業財務管理的主要內...
地位 意義 體系特點 -
虛擬現金池
虛擬現金池是指集團各成員公司的資金不進行實際集中，但對賬戶資金信息進行匯總，形成虛擬資金池。[1] 鑒於“虛擬現金池”並不發生資金的物理轉移，不但省去資...
虛擬現金池的套用方案 虛擬現金池構建的關注事項 虛擬現金池的三大實施要件 參考文獻 -
企業資源計畫
企業資源計畫或稱企業資源規劃簡稱ERP（EnterpriseResourcePlanning），由美國著名管理諮詢公司GartnerGroupInc.於...
發展過程 管理理念 主要功能 物流管理 相關詞條 -
現金循環周期
現金循環周期是企業在經營中從付出現金到收到現金所需的平均時間。 現金循環周期決定企業資金使用效率。績優企業在現金周期上能夠比一般企業少40－65天。按照...
計算公式 作用分析 -
現金流量表的分析與運用
在日益崇尚“現金至尊”的現代理財環境中，現金流量表分析對信息使用者來說顯得更為重要。這是因為現金流量表可清楚反映出企業創造淨現金流量的能力，更為清晰地揭...
結構分析 償債能力分析
