營運資本管理與營業現金流有密切關係。由於營業現金流的時間和數量具有不確定性,以及現金流入和流出在時間上不匹配,使得公司經常會出現現金流的缺口。公司配置較多的營運資本成本;如果公司配支較少的營運資本,有利於節約資本成本,但會增加不能及時償債的風險。因此,公司需要根據具體情況權衡風險和報酬,制定適當的營運資本政策。
相關詞條
-
營運資本
營運資金亦稱“運用資金”。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的淨額,即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金淨額。由於營運資金是流動...
基本含義 計算公式 特點 作用 重要性 -
營運資本政策
營運資本管理,涉及到企業所有的日常生產經營活動,更與企業短期的投資融資活動密切相關,它屬於企業的短期財務管理
概念 類型 -
現金流與營運資本管理
:現金流與資本營運管理課程。這門課程將在現金為王的今天為你提供現金流量和營運...第2天 營運資本管理四、 現金流量的量化計算與分析- 經營活動、投資活動...- 分析經營活動現金淨流量中存在的問題五、 現金流量管理與營運資本分析...
-
營運資金管理
營運資金管理是對企業流動資產及流動負債的管理。一個企業要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金,因此,營運資金管理是企業財務管理的重要組成部分。
定義 資金特點 機遇挑戰 管理問題 管理方法 -
無形資產營運
所謂無形資產營運,就是指企業通過對所擁有的專利權、商標權、著作權、土地使用權、商譽等各類無形資產進行運籌和謀劃,使其實現價值的最大增值的活動。知識經濟時...
意義 營運策略 注意問題 -
經濟資本
經濟資本是一個新出現的統計學的概念,是與“監管資本(RC,RegulatoryCapital)”相對應的概念。經濟資本從銀行內部講,應合理持有的資本。從...
作用 管理模式 相關措施 -
外債營運管理
因此,在外債管理中,不僅要注重外債總量和結構的管理,還應注重外債的對外舉債方式、外債使用、外債償還等外債營運各個環節的管理。 從一定意義上說,在整個外債...
外債營運管理的內涵 外債風險管理的內容 外債營運管理的意義 -
營運資金風險
營運資金風險,是指因營運資金不足等原因給企業財務狀況和財務成果帶來負面影響、造成經濟損失的可能性。它是企業面臨的主要財務風險之一。營運資金風險主要體現在...
企業營運資金不足的主要原因 營運資金風險的表現 營運資金風險成因分析 -
資本經營
資本經營是指圍繞資本保值增值進行經營管理,把資本收益作為管理的核心,從而實現資本盈利能力最大化。
涵義 中小企業 分類 措施戰略 比較商品