內容簡介
本書系《走向規範：市場經濟經營管理技法》叢書中的一種。隨著金融的自由化和國際化，從資金方面支撐企業經營戰略的企業財務活動的地位越來越高。本書從介紹各種金融商品入手，分別論述了金融商品的選擇、資金籌措手段的選擇、資金籌措與運作的平衡、現代企業的財務戰略、資金表、資金運用表、資金籌措與運作的分析等項實務，並具體演示了資金運用表的製作和財務分析的方法。內容深入淺出，分析精當，有助於企業財務人員掌握企業財務活動的理想狀態。
本書適合廣大企業財務人員及各類經營管理人員閱讀和參考。
圖書目錄
第一章 金融商品的種類
第一節 資金的運作
一 資金運作的目的
二 銀行存款的種類
三 有價證券與資金運作
四 稅收優惠與資金運作
第二節 資金的籌措
一 資金籌措的目的
二 銀行貸款
三 公司債與資金籌措
四 增資
五 在國外籌措資金
第三節 新金融商品
一 新金融商品出現的背景和現狀
二 期貨交易
三 買賣特權交易
四 交換交易
五 組合投資
第二章 金融商品的選擇
第一節 資金運作商品的選擇
一 資金運作方針的制定
二 資產選擇
第二節 資金籌措手段的選擇
一 企業發展過程中的資金需求
二 籌措資金時的注意事項
第三節 資金籌措與資金運作的
平衡
一 資金計畫與有效的資金管理
二 比率分析與有效的資金管理
三 ALM與資產負債風險管理
第四節 現代企業的財務戰略
一 企業環境
二 現代企業的財務戰略
第三章 資金運用表
第一節 資金表
一 製作資金表的目的
二 資金周轉表
三 資金收支表
四 資金轉移表
五 資金運用表
第二節 資金運用表
一 資金運用表的內容
二 精算表和修正處理
第四章 資金籌措與運用的分析
第一節 流動資金的分析
一 P股份有限公司的靜態支付
能力的分析
二 經常收支比率與支付能力分析
三 周轉周期分析
第二節 固定資金分析
一 固定資金的含義
二 固定資金過剩與不足的利弊
三 固定資金過剩與不足的原因
四 問題
第三節 財務資金分析
一 何謂財務資金
二 財務資金的收益性分析
