利率敏感性

利率敏感性指的是銀行資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化的影響大小，以及它們對市場利率變化的調整速度。如果利率浮動的資產和負債，其利率隨市場利率的變化而變化，那么它們就是利率敏感性資產和負債；相反，利率固定的資產與負債就不是利率敏感性的。

基本信息

• 中文名：利率敏感性

• 對象：銀行資產
• 類型：專有名詞
• 相關：利息收入與負債的利息支出

利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，並在此基礎上採取相應的缺口管理。

利率敏感性缺口等於一個計畫期內商業銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業銀行通過對利率的預測，可以採用不同的缺口戰略，從而實現利潤最大化：如果預測利率上升，可採用正缺口戰略；如果預測利率下降，可以採用負缺口戰略；如果預測利率不變，則可以採用零缺口戰略。