內容簡介
內部控制是企業管理工作的基礎，是企業持續健康快速發展的重要保證。構建內控精細化管理制度並不是一件簡單的事情，而是一項內容繁多、程式複雜的系統工程。
《企業內部控制流程手冊（第3版）》採用“管理流程+業務流程+核心流程+支持流程”的內容設計模式，提供了100多個企業內部控制流程的設計模板，將內部控制風險防範、職責許可權劃分、任務事項分配等內容全部融入到流程的描述中，能夠幫助企業實現不同層級的員工與各類事務之間的有機結合，達到提升企業運營效率、防範經營風險的目的。
《企業內部控制流程手冊（第3版）》講的不是空洞的理念，而是拿來即用、立竿見影的解決方法。本書適合企業各級經營管理人員、內控體系設計人員、內控培訓機構以及各大院校相關專業的師生閱讀參考，也可作為企業實施內控管理的培訓教材。
圖書目錄
第 1章 企業內部控制流程———組織架構
1.1 組織架構設計與運行
1.1.1 組織架構設計流程
1.1.2 組織架構調整流程
1.1.3 重大事項決策流程
1.2 子公司管控
1.2.1 子公司內部審計流程
1.2.2 子公司重大投資審核流程
第 2章 企業內部控制流程———發展戰略
2.1 企業發展戰略制定
2.1.1 企業發展戰略制定流程
2.1.2 發展戰略方案審議流程
2.2 企業發展戰略實施
2.2.1 企業發展戰略實施流程
2.2.2 企業發展戰略調整流程
第3章 企業內部控制流程———人力資源
3.1 人力資源引進與開發
3.1.1 人力需求分析管理流程
3.1.2 招聘管理流程
3.1.3 員工培訓流程
3.1.4 崗位輪換流程
3.2 人力資源的使用與退出
3.2.1 績效考核流程
3.2.2 員工離職流程
第4章 企業內部控制流程———社會責任
4.1 企業安全生產控制
4.1.1 安全生產管理流程
4.1.2 安全事故調查流程
4.1.3 安全事故處理流程
4.2 企業產品質量控制
4.2.1 產品質量檢驗流程
4.2.2 產品召回管理流程
4.3 環境保護與資源節約控制
4.3.1 三廢綜合治理流程
4.3.2 污染事故處理流程
4.4 促進就業與員工權益保護
4.4.1 員工權益保護管理流程
4.4.2 員工職業健康監護流程
第5章 企業內部控制流程———企業文化
5.1 企業文化建設
5.1.1 企業文化建設流程
5.1.2 企業文化宣傳流程
5.2 企業文化評估
5.2.1 企業文化評估流程
5.2.2 企業文化創新流程
第6章 企業內部控制流程———資金活動
6.1 籌資業務控制
6.1.1 籌資業務管理流程
6.1.2 籌資決策執行流程
6.2 投資業務控制
6.2.1 投資評估分析流程
6.2.2 投資執行管理流程
6.2.3 投資收回管理流程
6.2.4 子公司投資項目評估流程
6.3 資金營運控制
6.3.1 資金支付業務流程
6.3.2 資金授權審批流程
6.3.3 銀行賬戶核對流程
6.4 併購交易控制
6.4.1 併購交易管理控制流程
6.4.2 《併購意向書》編制流程
第7章 企業內部控制流程———採購業務
7.1 請購與審批控制
7.1.1 請購審批業務流程
7.1.2 採購預算業務流程
7.2 採購與驗收控制
7.2.1 採購業務招標流程
7.2.2 供應商的評選流程
7.2.3 採購驗收業務流程
7.3 採購付款控制
7.3.1 付款審批業務流程
7.3.2 採購退貨業務流程
第8章 企業內部控制流程———資產管理
8.1 存貨管理
8.1.1 存貨管理流程
8.1.2 存貨盤點業務流程
8.2 固定資產管理
8.2.1 固定資產管理流程
8.2.2 固定資產大修流程
8.2.3 固定資產報廢流程
8.3 無形資產管理
8.3.1 無形資產管理業務流程
8.3.2 無形資產處置管理流程
第9章 企業內部控制流程———銷售業務
9.1 銷售審批與定價控制
9.1.1 銷售業務審批流程
9.1.2 銷售契約審批流程
9.1.3 銷售定價業務流程
9.2 銷售發貨與收款控制
9.2.1 銷售發貨業務流程
9.2.2 銷售退回管理流程
9.2.3 銷售收款業務流程
9.2.4 賒銷業務管控流程
9.2.5 客戶信用管理流程
第 10章 企業內部控制流程———研究與開發
10.1 立項與研究控制
10.1.1 研發項目立項管理流程
10.1.2 研發項目評估論證流程
10.1.3 研發項目過程管理流程
10.1.4 委託研發項目管理流程
10.1.5 合作研發項目管理流程
10.1.6 研發項目驗收管理流程
10.2 開發與保護控制
10.2.1 研發成果開發流程
10.2.2 新品試製管理流程
第 11章 企業內部控制流程———工程項目
11.1 工程立項控制
11.1.1 工程項目業務流程
11.1.2 工程項目審批流程
11.2 工程招標控制
11.2.1 項目評價分析流程
11.2.2 工程項目招標流程
11.3 工程造價控制
11.3.1 項目概預算編制流程
11.3.2 項目概預算審核流程
11.4 工程建設控制
11.4.1 重大工程項目變更流程
11.4.2 工程項目質量控制流程
11.4.3 工程項目安全控制流程
11.4.4 工程項目進度控制流程
11.4.5 工程項目成本控制流程
11.5 工程驗收控制
11.5.1 工程竣工決算流程
11.5.2 竣工清理管理流程
11.5.3 工程竣工驗收流程
第 12章 企業內部控制流程———擔保業務
12.1 調查評估與審批控制
12.1.1 擔保業務綜合管理流程
12.1.2 擔保業務風險評估流程
12.2 擔保執行與監控
12.2.1 擔保項目跟蹤監督流程
12.2.2 擔保項目信息披露流程
第 13章 企業內部控制流程———業務外包
13.1 承包方選擇控制
13.1.1 承包方資質審查流程
13.1.2 外包業務計畫書審核流程
13.2 業務外包實施控制
13.2.1 業務外包管理控制流程
13.2.2 非核心業務外包申請流程
13.2.3 外包業務索賠申請流程
13.2.4 承包商履約能力評估流程
第 14章 企業內部控制流程———財務報告
14.1 財務報告編制控制
14.1.1 年度財務報告編制流程
14.1.2 母子公司合併財務報表編制流程
14.2 財務報告對外提供與分析控制
14.2.1 財務分析報告編制流程
14.2.2 年度財務報告信息披露審批流程
第 15章 企業內部控制流程———全面預算
15.1 預算編制控制
15.1.1 預算工作業務流程
15.1.2 預算業務授權流程
15.1.3 預算編制業務流程
15.2 預算執行控制
15.2.1 預算執行控制流程
15.2.2 超預算支付審批流程
15.3 預算考核控制
15.3.1 預算執行分析流程
15.3.2 預算執行考核流程
第 16章 企業內部控制流程———契約管理
16.1 契約訂立控制
16.1.1 契約管理流程
16.1.2 契約簽訂流程
16.2 契約履行控制
16.2.1 契約變更管理流程
16.2.2 契約糾紛處理流程
第 17章 企業內部控制流程———內部信息傳遞
17.1 內部報告形成控制
17.1.1 內部報告形成流程
17.1.2 內部報告傳遞流程
17.1.3 信息分析管理流程
17.2 內部報告使用控制
17.2.1 內部報告使用流程
17.2.2 內部報告保管流程
第 18章 企業內部控制流程———信息系統
18.1 信息系統開發控制
18.1.1 信息系統戰略規劃流程
18.1.2 信息系統自行開發流程
18.1.3 信息系統開發招標流程
18.2 信息系統運行與維護控制
18.2.1 硬體設備更新修復申請流程
18.2.2 信息化會計檔案的管理流程
