內容簡介
內部控制是企業管理工作的基礎，是企業持續健康快速發展的重要保證。構建內控精細化管理制度並不是一件簡單的事情，而是一項內容繁多、程式複雜的系統工程。
《企業內部控制規範手冊（第3版）》採用“管理制度+管控辦法+實施細則+檔案資料”的內容設計模式，提供了企業內部控制規範的100 多個設計模板，對內控人員的職責劃分、工作要點、執行流程等內容進行了細緻的闡述。本書能夠幫助企業實現不同層級的員工與各類事務之間的有機結合，將企業內部控制工作細化並落實到可執行的層面，達到提升企業運營效率、防範經營風險的目的。
《企業內部控制規範手冊（第3版）》講的不是空洞的理念，而是拿來即用、立竿見影的解決方法。本書適合企業各級經營管理人員、內控體系設計人員、內控培訓機構以及各大院校相關專業的師生閱讀參考，也可作為企業實施內控管理的培訓教材。
圖書目錄
第 1章 企業內部控制規範———組織架構
1.1 組織架構設計的管控規範
1.1.1 組織架構設計規範
1.1.2 “三重一大”事項決策制度
1.2 組織架構運行的管控規範
1.2.1 組織架構運行與調整規範
1.2.2 子公司管控辦法
1.3 組織架構管理的相關檔案資料
1.3.1 公司組織架構圖示範
1.3.2 董事會權責表
1.3.3 監事會權責表
第 2章 企業內部控制規範———發展戰略
2.1 發展戰略制定的管控規範
2.1.1 戰略委員會工作規定
2.1.2 戰略規劃制定的管理辦法
2.2 發展戰略實施的管控規範
2.2.1 戰略實施與監控的管理制度
2.2.2 戰略評估與調整的管理辦法
2.3 發展戰略管理的相關檔案資料
2.3.1 戰略規劃書
2.3.2 戰略委員會會議記錄單
第3章 企業內部控制規範———人力資源
3.1 人力資源的引進與開發管控規範
3.1.1 人員招聘制度
3.1.2 培訓管理制度
3.2 人力資源的使用與退出管控規範
3.2.1 績效考核制度
3.2.2 薪酬管理制度
3.2.3 員工激勵制度
3.2.4 員工離職管理辦法
3.3 人力資源管理的相關檔案資料
3.3.1 需求分析報告
3.3.2 員工招聘計畫
3.3.3 培訓計畫表
3.3.4 員工考核方案
3.3.5 員工離職交接單
3.3.6 工資等級標準表
第4章 企業內部控制規範———社會責任
4.1 安全生產管控規範
4.1.1 安全生產管理規定
4.1.2 生產安全培訓辦法
4.2 產品質量管控規定
4.2.1 成品檢驗管理制度
4.2.2 售後服務管理制度
4.3 環境保護與資源節約管控規範
4.3.1 環境保護管理辦法
4.3.2 資源節約管理規定
4.4 促進就業與員工權益保護管控規範
4.4.1 職業病預防控制制度
4.4.2 員工休假管理辦法
4.5 社會責任管理相關檔案資料
4.5.1 員工請假申請單
4.5.2 職業病例信息登記表
4.5.3 重大環境污染事件應急預案
第5章 企業內部控制規範———企業文化
5.1 企業文化建設管控規範
5.1.1 企業文化建設管理制度
5.1.2 企業文化傳播管理規定
5.2 企業文化評估管控規範
5.2.1 企業文化建設評估管理制度
5.2.2 企業文化建設評估結果檔案管理規定
5.3 企業文化管理相關檔案資料
5.3.1 企業文化建設推進方案
5.3.2 企業文化建設評估報告
第6章 企業內部控制規範———資金活動
6.1 資金活動授權審批制度
6.1.1 籌資授權批准管理制度
6.1.2 投資授權批准管理制度
6.1.3 資金運營授權審批制度
6.2 籌資管控規範
6.2.1 籌資決策程式管理制度
6.2.2 籌資方案制定管理辦法
6.2.3 籌資業務償付管理制度
6.3 投資管控規範
6.3.1 投資可行性研究及評估制度
6.3.2 投資決策審批管理制度
6.3.3 長期股權投資執行管理辦法
6.3.4 投資處置管理規定
6.3.5 投資項目後續跟蹤管理制度
6.4 運營管控規範
6.4.1 企業現金及銀行存款管理辦法
6.4.2 企業支付結算細則
6.5 資金活動管理的相關檔案資料
6.5.1 籌資方案風險評估報告
6.5.2 投資建議書
6.5.3 資金支付申請
第7章 企業內部控制規範———採購業務
7.1 崗位責任與授權審批制度
7.1.1 採購崗位責任制度
7.1.2 採購授權審批制度
7.2 購買管控規範
7.2.1 採購管理辦法
7.2.2 驗收管理制度
7.2.3 供應商評價辦法
7.3 採購付款管控制度
7.3.1 採購付款管理辦法
7.3.2 採購物品退貨管理辦法
7.4 採購管理的相關檔案資料
7.4.1 請購單
7.4.2 物資採購計畫表
7.4.3 採購訂單
7.4.4 採購驗收表
第8章 企業內部控制規範———資產管理
8.1 存貨管控規範
8.1.1 存貨入庫驗收管理制度
8.1.2 企業存貨保管管理制度
8.2 固定資產管控規範
8.2.1 固定資產維修保養制度
8.2.2 固定資產盤點實施細則
8.2.3 固定資產投保管理規定
8.2.4 固定資產處置管理制度
8.3 無形資產管控規範
8.3.1 無形資產日常管理規範
8.3.2 無形資產處置管理制度
8.4 資產管理相關檔案表單
8.4.1 入庫通知單
8.4.2 存貨明細賬
8.4.3 存貨盤點表
8.4.4 固定資產盤點表
8.4.5 固定資產報廢單
8.4.6 固定資產驗收單
8.4.7 無形資產保管記錄表
8.4.8 無形資產移交使用驗收單
第9章 企業內部控制規範———銷售業務
9.1 崗位責任與授權審批制度
9.1.1 銷售業務授權審批制度
9.1.2 收款業務崗位責任制度
9.2 銷售管控制度
9.2.1 客戶信用管理細則
9.2.2 銷售價格管理辦法
9.2.3 銷售退回管理辦法
9.2.4 銷售登記管理制度
9.3 收款管控制度
9.3.1 貨款回收管理制度
9.3.2 應收賬款管理辦法
9.3.3 應收票據管理辦法
9.3.4 回款獎懲管理制度
9.4 銷售管理相關檔案資料
9.4.1 銷售價目表
9.4.2 客戶信息單
9.4.3 銷售協定書
9.4.4 銷售通知單
9.4.5 銷售訂單表
9.4.6 發貨憑證單
9.4.7 退貨接收報告
9.4.8 客戶簽收回執
9.4.9 應收賬款台賬
9.4.10 壞賬核銷備查登記表
第 10章 企業內部控制規範———研究與開發
10.1 立項與研究管控規範
10.1.1 研究成果驗收管理辦法
10.1.2 研究人員管理制度
10.2 開發與保護管控規範
10.2.1 研究成果保護辦法
10.2.2 研發活動評估制度
10.3 研究與開發管理相關檔案資料
10.3.1 產品研發規劃表
10.3.2 研究成果資料使用記錄表
第 11章 企業內部控制規範———工程項目
11.1 工程項目決策與招標管控規範
11.1.1 工程項目決策管理控制制度
11.1.2 工程項目招標管理細則
11.2 工程造價管控規範
11.2.1 工程項目造價管理制度
11.2.2 工程項目概預算審核辦法
11.3 工程建設管控規範
11.3.1 工程項目變更管理細則
11.3.2 工程項目質量管理條例
11.3.3 工程項目安全管理條例
11.3.4 工程項目進度控制辦法
11.4 工程驗收管控規範
11.4.1 竣工決算與審計管理制度
11.4.2 工程竣工驗收細則
11.5 工程項目管理相關檔案資料
11.5.1 項目變更申請表
11.5.2 概預算審核意見書
11.5.3 項目竣工驗收報告
第 12章 企業內部控制規範———擔保業務
12.1 調查評估與審批管控規範
12.1.1 對外擔保管理制度
12.1.2 擔保風險評估制度
12.2 執行與監控管控規範
12.2.1 擔保業務執行管理制度
12.2.2 擔保業務責任追究制度
12.3 擔保管理相關檔案資料
12.3.1 擔保事項台賬
12.3.2 擔保業務風險評估報告
第 13章 企業內部控制規範———外包業務
13.1 承包方選擇管控規範
13.1.1 承包方資質審核遴選制度
13.1.2 外包契約管理辦法
13.2 外包業務實施管控規範
13.2.1 外包業務流程控制制度
13.2.2 外包業務產品驗收制度
13.3 外包業務管理相關檔案資料
13.3.1 外包項目保密協定書
13.3.2 外包項目計畫書
13.3.3 外包項目加工協定書
第 14章 企業內部控制規範———財務報告
14.1 報告編制管控規範
14.1.1 會計報表編制管理辦法
14.1.2 財產物資與結算款項清查制度
14.2 報告對外提供管控規範
14.2.1 會計師事務所選聘實施細則
14.2.2 財務報告報送披露管理制度
14.3 報告利用管控制度
14.3.1 財務報告撰寫規定
14.3.2 財務報告分析制度
14.4 財務報告管理相關檔案資料
14.4.1 母子公司合併財務報表編制方案
14.4.2 年度財務報告書
第 15章 企業內部控制規範———預算
15.1 預算編制管控規範
15.1.1 預算編制管理制度
15.1.2 年度預算方案制定規則
15.2 預算執行管控規範
15.2.1 超預算資金審批制度
15.2.2 預算執行情況預警制度
15.2.3 預算執行分析制度
15.3 預算考核管控規範
15.3.1 預算執行內部審計制度
15.3.2 預算執行考核獎懲制度
15.4 全面預算管理相關檔案資料
15.4.1 銷售收入預算表
15.4.2 預算執行調整情況表
15.4.3 預算差異分析表
第 16章 企業內部控制規範———契約管理
16.1 契約的訂立管控規範
16.1.1 契約會審制度
16.1.2 契約保密制度
16.1.3 契約印章管理辦法
16.2 契約的履行管控規範
16.2.1 契約履行驗收制度
16.2.2 契約違約與糾紛處理制度
16.3 契約管理相關檔案資料
16.3.1 用章申請表
16.3.2 契約補充協定
16.3.3 契約變更協定書
第 17章 企業內部控制規範———內部信息傳遞
17.1 內部報告形成管控規範
17.1.1 內部信息傳遞管理辦法
17.1.2 內部報告審核管理制度
17.1.3 合理建議獎勵制度
17.2 內部報告使用管控規範
17.2.1 內部報告保密制度
17.2.2 內部報告評估辦法
17.3 內部信息傳遞管理相關檔案資料
17.3.1 內部報告密級劃分表
17.3.2 內部報告借閱登記單
第 18章 企業內部控制規範———信息系統
18.1 信息系統的開發管控規範
18.1.1 信息系統開發管理制度
18.1.2 信息系統驗收管理辦法
18.2 信息系統的運行與維護管控規範
18.2.1 用戶賬戶管理制度
18.2.2 信息系統安全管理規定
18.2.3 數據信息定期備份規定
18.3 信息系統管理相關檔案資料
18.3.1 信息系統開發方案
18.3.2 硬體設備維護檢修表
18.3.3 硬體設備更換登記表
