基本介紹
負債收入比率=家庭債務支出/當月收入
負債收入比率=年負債/年稅後收入，該指標反映支出能力的強弱，臨界值為40%，達到這一數值則說明短期償債能力可以得到保證。該比例能反映客戶在一定時期財務狀況的良好程度。
這個指標衡量了家庭用於償還各種非一次性大額償還的債務支出占家庭當月總收入的百分比。如果你的測試結果小於40%，恭喜你，說明你的家庭這一指標沒有問題。反之，如果超過了40%，說明你的負債比例過高，超過你的承受能力，在這種情況下家庭財務就會出現不同程度的危機。
什麼叫負債與收入比例呢？就是家庭的債務支出除以你當月的收入。簡單吧，理財不是個難事，只要會算術的都會。非一次性償還債務是指不用大額度的一次性向銀行（或債權人）還清所有，而是按月償還的債務，就是人們常說的按揭。大家不妨算算自己的負債或者銀行按揭到底有多少，為此每個月需要從收入中支出多少用於償還各種類型的負債。再用這個數字除以你的稅後總收入，即為負債收入比率。為什麼一定要是稅後的呢？因為稅後模式更為準確。
負債收入比例的警戒線是40%如果在40%或者以內，恭喜你，你的家庭財務狀況是安全健康的。
但是，是否這個比例越小越好呢，甚至於為零才最理想呢？也不是。如此你一定會疑惑，不是說超過40%就有問題，那我低於40%不就很好嗎，負債為零不更好嗎？實際上，一個家庭沒有一點負債，在中國人的傳統觀念中確實是很好的。但是，從現代理財的觀點看，適度地利用他人的資本創造財富也是你應該學習的一種很重要的能力。
首先，適度負債是加快財富增長速度的一種很好的方法。其次，如果要保持零負債這種狀態，你的家裡就必須有足夠的現金儲備，以用來支付所要面對的各種開支。不難想像如果有一天遇到的特殊情況是家裡的儲蓄金額所不夠支付的，那么這個家庭將怎么辦？如果不會適度舉債，就不能夠在可控的範圍內有效利用別人的資本。所以，適度地負有一些債務對於提高利用他人資本創利能力的培養很有幫助。一般認為負債收入比例40%是一個黃金分割指標，在這個指標附近波動都是正常的，幅度過大就是問題，會給你的家庭財務帶來負面影響。
舉例
年薪20萬（稅前）家庭的負債生活
曉靜生活在北京，在一家外資企業從事財務工作，每月收入（稅後）7000元。曉靜的丈夫是一家IT企業的工程師，每月收入（稅後）9000元。他們一家在眾人眼裡是令人羨慕的外資企業的白領，夫婦倆的年稅前收入超過了20萬。2005年他們在三環邊上買了一套80萬元的房子，首付了20%房款，為了減少總還款額，他們選擇了等額本金還款法，30年還清，每月還款5400元左右。當時正值房價飛漲，他們的第一套房子很快就升值了，這讓他們看到了地產暴富的希望，於是他們又向父母借了些錢，懷著對大自然的憧憬及房地產增值的期望，在郊區投資了一套70萬元的聯排別墅。美好的小資生活讓這個家庭每月背上了3600元的債務。曉靜懷孕的時候，為了交通的便利，咬了咬牙，又貸款買了一輛大眾POLO，首付20%，貸款5年，這又是每月2000元的負擔。這樣一來，這個家庭每月固定的負債為：
5400+3600+2000=11000
來計算一下，負債收入比率=11000/16000=68.75%
前面我們說過，這一指標值不宜超過40%，如果負債過大會給家庭在生活上及精神上造成沉重的負擔。顯然，曉靜家庭的負債比例過高。自從背負了這些貸款，曉靜每天都擔心會失去工作，害怕失業，不願意花錢，經常回父母家蹭飯，休閒生活減少，有機會賺錢就兩眼放光……
有調查顯示，目前有七成“房奴”因為買房留下了“後遺症”，近三成“房奴”為還貸淪為基本生活支出由父母提供的“啃老族”。曉靜常說：“自從有了這些負債，生活質量何止下降了一個檔次！我現在可知道‘房奴’過得是什麼日子了。”以前逢聚會必到的她，現在從聚會上消失了，學會了精打細算過日子。
其實，真正讓曉靜一家生活水平下降的原因不是貸款本身，而是超過安全警戒的過高負債收入比率。在合理範圍內的負債是增加投資資本的好方法，而超過40%的負債收入比率將成為生活的夢魘。
給曉靜一家的建議是：
（1）將郊區的聯排別墅儘快掛牌出售。一般別墅的出售期會較長，趁現在房地產市場熱餘溫尚在，可能在半年內套現。
（2）將賣別墅的錢提前償還汽車貸款，因為車是消耗品，在她為汽車貸款支付每年8%利息的同時，她的車卻正以每年15%的速度貶值。
（3）剩餘的錢按照我在後續文章中介紹的方法分散投資，可獲得每年5%～10%收益，可以充抵第一套住房的貸款利率7%(有可能繼續上漲)。
看了我們的建議，曉靜很贊同，她認為自己不是一個為了利益而投機的人，沒有什麼比家庭財務的健康、穩定更讓她欣慰的了。“這樣做可能放棄了別墅今後升值的機會，但是，我明白了掙錢機會也要有能滿足的資本條件，我們現在的收入還沒有實力做這樣的投資，所以才會造成不堪重負的後果。”
曉靜調整了整個家庭的財務狀況，前不久，我聯繫了曉靜，她開心地告訴我：“依照專家給我們的建議，順利地將別墅以78萬元轉按揭出售，扣除了手續費基本上沒有虧，還略有盈餘，還了車的貸款和父母的錢。現在每月只有5400元左右的房屋貸款，還有餘錢可以投資在基金上，恰好最近的基金行情一路看漲，還賺了不少呢！”曉靜幸福地對我說，“現在的心情不再像以前焦慮了，陪兒子的時間更多了。我們還在郊區找了一處度假的農家院，很方便，想要享受大自然的時候，我們就帶孩子過來，費用也很便宜，完全沒有壓力。”聽著電話另一邊曉靜歡快的聲音，我知道又有一個家庭享受在財務健康的快樂中了。
