是指收集、整理、加工有關基金投資運作的會計信息，準確記錄基金資產變化情況，及時向相關各方提供財務數據以及會計報表的過程
相關詞條
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社會保障基金財政專戶會計核算辦法
《社會保障基金財政專戶會計核算辦法》旨在規範社會保障基金財政專戶的會計核算。《辦法》由財政部於2018年12月29日印發，自2019年1月1日起施行。
辦法發布 辦法全文 第一節 資產類 第二節 負債類 第三節 淨資產類 -
會計核算[計算方法]
會計核算也稱會計反映，以貨幣為主要計量尺度，對會計主體的資金運動進行的反映。它主要是指對會計主體已經發生或已經完成的經濟活動進行的事後核算，也就是會計工...
方法 職能 從業資格 內容要求 其他要求 -
中華人民共和國證券投資基金法
《中華人民共和國證券投資基金法》是中國頒布的規範與指導證券投資基金的綱領與指導性法律，該法於2003年10月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次...
目錄簡介 條文內容 法律修訂 -
企業職工養老保險基金、企業職工失業保險基金、社會保險經辦機構會計核算辦法
會計科目及使用說明一、會計科目表二、會計科目使用說明第三章 會計科日及使用說明一、會計科目表二、會計科目使用說明第三章 會計科目及使用說明一、會計科目表...
作品目錄 -
會計核算職能
是指會計對客觀經濟活動的表述和價值數量上的確定，為管理經濟活動提供所需的會計信息。 會計核算貫穿於經濟活動的全過程，是會計最基本的職能，也稱反映職能。
職能含義 職能 內容 原則 內容客觀 -
證券投資基金法
《中華人民共和國證券投資基金法》經2002年10月28日十屆全國人大常委會第5次會議通過，2012年12月28第十一屆全國人大常委會第30次會議修訂，2...
內容 -
中國證券投資基金法
公開募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者經國務院證券監督管理機構按照規定核准的其他機構擔任。 公開募集基金的基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會...
基本信息 法規正文 -
《中華人民共和國證券投資基金法》
《中華人民共和國證券投資基金法》是中國頒布的規範與指導證券投資基金的綱領與指導性法律，該法於2003年10月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次...
第一章 總則 第二章 基金管理人 第三章 基金託管人 第四章 基金的募集 -
基金公司管理辦法
分配收益；（五）進行基金會計核算並編制基金財務會計報告；（六）編制中期和...第一章 總 則第一條 為了規範證券投資基金[1] 活動，保護投資人...。第二條第三條 基金管理人、基金託管人和基金份額持有人的權利、義務，依照本法...
第一章 總 則 第二章 基金管理人 第三章 基金託管人
