圖書信息
出版社: 中國時代經濟出版社; 第1版 (2011年3月1日)
叢書名: 三喜案例教學系列培訓課件
平裝: 220頁
正文語種: 簡體中文
開本: 16
ISBN: 9787511905093
條形碼: 9787511905093
尺寸: 23.6 x 16.8 x 1.4 cm
重量: 399 g
作者簡介
李三喜，中天恆圖書公司（獵書網）董事長
經濟觀察研究院研究員觀察家論壇成員
審計署國家審計準則諮詢專家組成員
財政部企業內部控制標準委員會諮詢專家
曾在國家審計署從事政府審計工作12年，3C框架創建者。北京大學中國式管理研究室主任，北京交通大學“MPACC名家講壇”優秀專家，南京審計學院等高校客座教授。高級審計師。國際註冊管理諮詢師，發表論文100多篇，著《3C框架：中國式內部控制》、《全面風險管理理論與實務》、《獨立審計案例分析叢書》、《內部審計叢書》等60多本專著，以理論聯繫實際見長，能夠承擔內部控制、風險管理、公司治理、公司上市、內部審計等方面的教學和諮詢。已為中石化集團、中國航天集團、國家菸草局等單位培訓高管及財務審計人員超過20萬人次，已為中國神華、中國大唐、中國建築、中國國機、特變電工、賽馬實業等上百家央企和上市公司提供了內部控制、風險管理、預算管理、公司治理等方面的諮詢服務，承接著大量的公司上市前的輔導工作。
內容簡介
《企業內部控制評價及審計指引配盤課件》通過精心設計和創新，將巨量信息分別用圖書和光碟兩種媒體承載，點面、圖文、繁簡結合，既突出法規解析和具體實施路線圖，亦兼顧案例教學全過程，以期切實強控執行力，更好遵循新近頒布的相關規定。
目錄
企業內部控制評價指引
案例介紹
1.三泰公司內部控制評價內容
2.三泰公司內部控制評價實施方案
3.三泰公司內部控制評價流程
3.1 三泰公司內部控制評價總體流程
3.2 三泰公司內部控制評價計畫制定流程
3.3 三泰公司內部控制評價實施流程
4.三泰公司內部控制評價工作底稿
5.三泰公司內部控制缺陷認定
6.三泰公司內部控制評價報告
討論話題
指引解析
1.框架結構
2.總則
2.1 制定評價指引的目的和依據
2.2 內部控制評價定義
2.3 內部控制評價原則
2.4 總體要求
3.內部控制評價的內容
3.1 內部控制評價內容
3.2 內部環境評價
3.3 風險評估評價
3.4 控制活動評價
3.5 信息與溝通評價
3.6 內部監督評價
3.7 內部控制評價工作底稿
4.內部控制評價的程式
4.1 內部控制評價一般程式
4.2 內部控制評價工作方案
4.3 內部控制評價工作組
4.4 內部控制評價現場測試
5.內部控制缺陷的認定
5.1 內部控制缺陷分類
5.2 內部控制缺陷的認定標準
5.3 內部控制評價質量控制
5.4 內部控制缺陷的監督改進
6.內部控制評價報告
6.1 內部控制評價報告設計
6.2 內部控制評價報告披露內容
6.3 內部控制評價報告編制
6.4 內部控制評價報告的對外披露
6.5 內部控制審計報告的對外披露
6.6 內部控制審計報告的對外披露
6.7 內部控制評價檔案管理
實施路線
1.企業內部控制評價辦法
……
企業內部控制審計指引
後記
