作者簡介
陳嘉霖學歷：台灣大學法律系法學士
經歷：美國大陸銀行副總裁
蘭銀行台灣區執行副總、資深顧問
第一商業銀行常務董事
著作：《國際金融業務的發展》，《金融環境的變遷》《顧客關係管理》《組織再造》《併購理論與實務》《授信業務》《風險管理》
目錄
第1章 授信的本質第2章 授信文化
1 授信文化是銀行企業文化的主流
2 良好風險文化VS.劣質風險文化
第3章 授信方式的演進和授信新思維
1 授信方式的歷史演變
2 授信新思維
第4章 授信風險評估
1 企業內部經營管理風險分析
2 企業外部經營環境風險分析
3 財務風險分析
第5章 授信流程與風險控管
1 授信計畫
2 徵信及授信申請
3 債權保障
4 授信審核
5 授信資產管理
6 消金授信流程
第6章 呆賬症候群
1 領導者缺失
2 不當投資
3 管理不當
4 市場景氣變化
5 財務結構變化
第7章 最新銀行風險管理理念
1 風險值
2 預期損失
3 經濟資本
4 經濟利潤
5 RAROC在銀行績效管理上的運用
6 全面的風險管理
7 風險管理資訊系統在銀行的運用
第8章 一般融資性金融商品
1 應收賬款融資
2 外匯融資
3 中小企業信用保證基金貸款
4 輸出入銀行保險貸款
5 聯貸
6 短期票券發行額度
第9章 特殊融資性金融商品
1 項目融資與BOT
2 標的融資與商品融資
3 融資併購
4 不動產信託——新的土建融資方式
5 資本市場相關的授信商品
6 資產證券化
7 衍生性金融商品
8 信用衍生性金融商品
第10章 案例研討
1 小開五金
2 霹靂集團——一代梟雄文聰的警惕
3 信賴電機
4 阿斗電線電纜
5 風神海運
6 會發紙業
7 樂觀電子
8 輪盤企業
9 滾雪球汽車
10 朋風電腦
11 大亨科技
12 蝕把米科技
13 虛幻科技
14 一路長紅電器
15 順風紡織
16 五星級鋼管
17 華麗紡織
18 純潔電子
19 幸運電子
20 美國卓越銀行
索引
1 中文索引
2 英文索
前言
由台灣金融研訓院和上海明鴻中小銀行培訓中心合編之《兩岸金融研訓叢書》正式出版了!這是兩岸金融教育界同仁精誠合作的碩果，也是惠及兩岸金融業發展的一大盛事，實可喜可賀!台灣金融研訓院為台灣地區最具規模和影響力的金融研訓機構，主要以研究、訓練、測驗、出版等四大業務為主軸，旨在推廣金融教育及研究，提升金融從業人員專業素質，以促進金融業務之現代化，期許成為金融研究教育之舵手。以出版業務而言，本院以開發金融專業及測驗參考書籍、翻譯海外新種出版品為目標。近年來，更致力於金融普及書籍之開發與出版，以推廣金融知識，深耕金融普及教育，促進兩岸金融出版之交流，作為主要的發展方向。
上海明鴻中小銀行培訓中心繫為擁有高專業水準且頗具規模的金融教育培訓機構，其前身為成立於2002年的上海理工大學中小銀行研究中心。本中心以“學習中小銀行、研究中小銀行、服務中小銀行與中小銀行共同成長”為宗旨，專攻中小銀行研究、教育與培訓。5年來，完成300個培訓項目，而接受培訓則有二三萬人，在業內有較大的影響力及較高的聲譽。為適應銀行業綜合經營的發展，本中心的市場定位，已從銀行開始向證券、期貨、保險方向發展，並進而向企業財務延伸，傾力服務於“大金融”的教育與培訓。
精彩書摘
金融商品與授信世界經濟的巨輪加速轉動，傳統商業銀行的經營方式已被全然更新。隨著金融的自由化、銀行收入來源全面分散，以顧客為導向的行銷策略和利潤中心觀念普遍地被銀行採用。各式各樣的金融產品不斷創新，在此快速調整的過程中，“授信”仍是銀行的重心。因為金融商品的創新未曾降低授信風險。因此銀行在追求短期利潤、市場占有率的目標掛帥下仍須兼顧授信的品質及風險控管。因為任何銀行商品均直接或間接涉及授信風險，卓越的銀行必須將各個風險因素加以考量，以便做出良好的授信決策。尤其是在這存放利差快速縮小、金融業高度競爭的年代，精研授信技巧，加強風險衡量與控制的技能就顯得更為重要。
觀念一點通
授信就像萬花筒一樣，筒內只有一兩個小色片，就能產生色彩繽紛、形狀多變的效果。對金融業而言，這一兩個小色片就是風險與利潤。
透過授信技巧精妙的套用，各式各樣的金融產品應運而生，讓金融業朝著風險極小化、利潤極大化的目標前進。
授信是銀行業務之重心
從理論上來說，授信業務的範圍包括直接資金的貸放、間接信用的介入以及各種信用商品組合。授信業務所獲取的利益除直接的利息和手續費收入外，現代銀行也全力追求以授信業務做基礎而衍生的其他產品所帶來的利益，以達到較高的風險調整資本報酬率(Risk_Adjus一‘tedRetur‘nonCapital，簡稱RAROC，有關RAR()C之說明請參閱第七章)。有助於提高RAR()C之產品依序為存款、現金管理、外匯、衍生性及資本市場產品、信託及管理顧問等等(如圖1—5)。因此不管是過去、現在或未來，授信業務永遠是金融業經營的重心，也是金融業拓展各項業務的基礎。
