基本信息
書名:Excel高級財務管理與案例分析
圖書編號:1222228
出版社:中國青年出版社
定價:49.0
ISBN:750065186
作者:卡爾伯格
出版日期:2003-07-01
版次:1
開本:259×183×15毫米
簡介
辦公軟體高級套用系列。
無論您是自己擁有一個小公司，還是為大企業服務，或者正在尋求金融和商業決策的幫助，本書都可以為您提供全方位的解決方案，幫您最大化地利用Excel中的工具分析並解決問題。同時，經驗豐富的作者還為您提供了許多專家級的建議和指導，並針對您的燃眉之急回答了諸多問題。
目錄
簡介
內容組織
兩個特殊技巧：創建名稱和數組公式
命名
使用數組公式
本書約定
I財務報表和報表分析
1製作損益表
保留得分
選擇正確角度
定義種類
使用損益表
選擇報告方法
案例分析：銀行借貸檔案
案例分析：商業企業的庫存控制
計算經營和非經營部分
從普通日記賬到損益表
用Excel製作日記賬
理解絕對引用、相對引用和混合引用
利用日記賬製作分類賬
根據分類賬數據製作損益表
權責發生制管理
案例分析：調整賬戶
與傳統方法相對應的投資法
總結
2資產負債表：流動資產
設計資產負債表
理解資產負債表賬戶
理解借方和貸方項目
製作一個流動資產現金平衡表
使用表級名稱
為多個現金賬戶獲取現金平衡表
處理受限的現金賬戶
獲得流動資產賬戶的收益平衡
考慮可疑賬戶
使用賬齡分析法預估無法兌現的賬款
使用銷售百分比法預估無法兌現的賬款
獲取待攤費用平衡表
將保險作為待攤費用處理
取得現金資產餘額
理解存貨流
存貨賬戶的封賬
收入與費用賬戶的封賬
總結
3資產負債表中的存貨價值
存貨估價
使用加權平均法
案例分析：EvansElectronics
使用平均成本法(AverageCost)
使用先入先出法(FIFO)
使用後入先出法(LIFO)
四種計算方法的比較
處理購買折扣
永續盤存制和定期盤存制的使用
周轉比率的計算
總結
4匯總分錄：從日記賬到資產
負債表
理解日記賬
理解特種日記賬
編制特種銷售日記賬
編制特種進貨日記賬
在日記賬中運用動態區域名稱
編制現金收入日記賬
編制現金支出賬
理解分類賬
編制總分類賬
編制明細分類賬
過賬自動化
打開工作簿
計算流動負債
總結
5營運資本和現金流量分析
成本和收入的配比
擴展定義：現金和營運資本
決定營運資本的總和
案例分析：MarbleDesigns公司的營運資本
確定兌換營運資本
分析現金流量表
案例分析：MarbleDesigns(續)
開發基礎信息
總結營運資本的來源和利用
由於營運行為鑑別現金流量
把營運現金和非營運現金相結合
總結
6財務報表分析
根據通用標準理解報告
套用通用標準的損益表
使用通用標準的資產負債表
使用比較財務報表
利用貨幣形式和百分率形式的變化對財務報表進行分析
評估財務報表
處理錯誤值
評估百分比的變化
差異分析的通用標準
案例分析：NewWay旅行社
以人數作為通用標準
總結
7比率分析
解釋行業平均值和行業趨向
在行業內比較比率
橫向及縱向分析比率
分析盈利性比率
計算評估每股收益率
確定毛利率
確定淨利率
確定資產收益率
確定權益收益率
分析槓桿性比率
確定負債率
確定權益率
確定已獲利息倍數
分析流動性比率
確定流動比率
確定速動比率
分析活動性比率
確定平均收賬期
確定存貨周轉率
總結
II財務計畫的編制與控制
8預算與計畫循環
建立預估財務報表
用銷售百分比法預測
案例分析：CumminsPrinting
靈敏度分析的執行
從預估轉移到預算
製作商業計畫的預算
總結
9預測
確定你具備一條有價值的基線
移動平均預測法
案例分析：客戶服務
用移動平均載入宏建立預測
處理Excel中移動平均的規劃
用Excel圖表建立移動平均預測
用Excel回歸函式進行預測
建立線性預測：TREND函式
建立非線性預測：GROWTH函式
案例分析：圖書銷售
用Excel圖表建立回歸預測
用Excel平滑函式預測
平滑預測
指數平滑載入宏的使用
案例分析：汽車租賃
選擇平滑常數
用平滑預測處理季節性數據
Box-JenkinsARIMA法的套用：當Excel內置函式不起作用時
了解ARIMA的基本原理
從相關圖開始鑑別模型
鑑別其他的Box-Jenkins模型
總結
10評估質量
通過統計過程控制進行監測
利用X圖和S圖來進行變數分析
案例分析：製造
生成用於二分法的P-圖
選擇樣本大小
判斷過程是否失控
使用X-圖和MR-圖來進行個體檢測
利用Excel來生成SPC圖
進行進料抽樣檢測
描繪運營特徵曲線
使用Excel工作表的函式來進行過程質量控制
從有限量的產品中抽取樣本
案例分析：製造
從沒有限量的產品中抽取樣本
案例研究：錄像帶的租借
對一批產品中的缺陷率進行抽樣檢測
案例分析：訂單
總結
III投資決策
11檢驗商業案例：投資
開發商業案例
開發Excel模型
案例分析：一種新型的無線電話
總結
12商業案例分析的決策檢驗標準
了解回收期
理解未來值、現值和淨現值
計算未來值
計算現值
計算淨現值
縮短回收期
案例分析：最佳化成本
總結
13為商業案例創建靈敏度分析
管理方案
評測利潤
計算內部收益率
計算收益率指標
估算持續值
改變貼現率輸入
使用單變數求解函式
總結
14利潤規劃
經營槓桿分析
案例分析：商用表單
案例分析：經營槓桿度的比較
案例分析：咖啡銷售
使用DOL進行規劃
財務槓桿分析
負債比率的決定
決定利息保障倍數
總結
15不確定條件下的投資決策
標準差
理解置信區間
市場調查中置信區間的使用
加大置信區間的精確度
在決策中使用回歸分析
一元回歸
避免解釋誤區：相關關係和因果關係
多元回歸
多元回歸的預測
案例分析：提高利潤率
總結
16固定資產
確定原始成本
成本選擇
資產選擇
在實際成本和重置成本中進行選擇
資產折舊
使用直線折舊法
使用餘額遞減法
餘額遞減法，不完整的會計年度
四捨五入誤差糾正
使用雙倍餘額遞減法
使用可變餘額遞減法
使用年數總和折舊法
總結
IV銷售與市場
17收入確認和收益決定
理論上的收入確認
收益過程
在生產中確認收入
使用完成百分比法
完成契約法
在生產完成時確認收入
用銷售點法確認收入
賒銷
銷售點之後發生的成本
考慮退貨
在現金收取過程中確認收入
使用分期付款法
使用成本回收法
不同行業的收入確認
服務行業的收入確認
製造行業的收入確認
了解收入確認法的影響
總結
18將商業數據導入Excel
ODBC查詢的創建和使用
指定數據源
使用查詢嚮導創建查詢
用MicrosoftQuery創建查詢
在MicrosoftQuery中創建參數化的查詢
在MicrosoftQuery中使用連線
外部數據區域的使用
安全信息設定
自動刷新安排
設定其他數據區域選項
向數據透視表和數據透視圖導入數據
Web查詢的創建和使用
使用參數化的Web查詢
在Excel中更新資料庫
構建工作表
編輯記錄的值
向記錄集中添加新記錄
選擇使用DAO
總結
19收益和邊際分析
計算邊際收益
案例分析：生產數位化視頻光碟(DVD)
使用單位收益
計算單位邊際收益
增加邊際收益
創建營業收入語句
尋找收支平衡點
計算單位數量收支平衡
計算銷售額收支平衡
計算預期利潤水平下銷售收入的收支平衡
用圖表描述收支平衡點
選擇圖表類型
收益分析中的假設
線性關係
成本的分攤
不變的銷售組合
工人的生產率
確定銷售組合
分析部門邊際
總結
20定價和成本計算
使用完全成本法和收益成本法
理解完全成本法
案例分析：QuickDataModems
理解收益成本法
套用收益成本法進行定價決策
使用收益分析法對新產品進行分析
估計交叉彈性的影響
總結
附錄A：網站上有什麼
