內容介紹
Excel2010是Microsoft公司推出的用於計算和分析數據的辦公軟體，在會計和財務管理中套用廣泛。《清華社"視頻大講堂"大系高效辦公視頻大講堂:Excel 2010會計與財務管理從入門到精通(高清視頻版)》深入淺出地介紹了用Excel2010進行會計和財務管理的各種方法，包括使用Excel創建財務表格的框架，使用Excel輸入和編輯數據，使用Excel的公式和函式計算財務數據，使用圖表分析財務數據，使用Excel對數據進行統計、匯總和透視分析，使用Excel製作憑證記錄表、財務報表和員工工資管理表，固定資產和流動資產的管理，原材料及產品的出入庫管理，產品的生產成本及銷售費用分析，財務報表的分析、預測、預算以及往來賬務的處理等，最後還總結了Excel中經常使用的財務函式及財務管理技巧等。《清華社"視頻大講堂"大系高效辦公視頻大講堂:Excel 2010會計與財務管理從入門到精通(高清視頻版)》適用於Excel初學者，以及想要學習使用Excel進行會計和財務管理操作的職場人員和在校學生等，可作為各類讀者自學Excel與會計和財務管理的參考用書，也可作為學校、培訓機構的教學用書。
作品目錄
第1章創建財務管理系統的框架 2視頻講解：4段
1.1Excel在會計中的套用 3
1.1.1認識會計電算化 3
1.1.2會計做賬的一般流程 3
知識提示：出納的含義 3
1.1.3使用Excel進行賬務處理 4
1.2Excel在財務管理中的套用 5
1.2.1Excel與財務軟體的區別 5
1.2.2使用Excel管理與分析財務數據 5
1．財務分析和審計 5
2．資產管理 6
3．財務預測與預算 6
1.3Excel 2010的基本操作 7
1.3.1啟動與退出Excel 2010 7
1．啟動Excel 2010 7
2．退出Excel 2010 7
1.3.2認識Excel 2010的工作界面 8
1.3.3自定義功能區 9
1.3.4工作簿、工作表和單元格的關係 10
1.4工作簿的基本操作 11
1.4.1新建工作簿 11
知識提示：新建工作簿的類型 11
1.4.2保存工作簿 12
1.4.3打開和關閉工作簿 12
1.4.4保護工作簿 12
1.5工作表的基本操作 13
1.5.1選擇工作表 14
1.5.2新建和刪除工作表 14
1．新建工作表 14
2．刪除工作表 14
1.5.3移動和複製工作表 14
1.5.4重命名工作表 15
1.5.5保護工作表 15
1.5.6拆分和凍結工作表 16
1．拆分工作表 16
2．凍結工作表 17
1.6職場案例——創建企業財務管理報表
系統 17
1.6.1案例目標 17
職場充電：會計報表的組成 18
1.6.2製作思路 18
1.6.3製作過程 18
1．創建資產負債表的框架 18
2．保護工作簿 19
3．創建其他報表的框架 20
1.7新手解惑 20
問題1：如何在桌面上添加Excel
2010的快捷圖示？ 20
問題2：“打開”按鈕下拉列表中的
選項是什麼意思？ 21
問題3：如何將Excel檔案保存為
模板？ 21
問題4：如何再次使用Office.com
模板？ 21
問題5：如何快速切換當前
工作表？ 21
問題6：如何自定義默認工作表的
數量？ 22
1.8鞏固練習 22
練習1：創建“銷售統計報表”
工作簿 22
練習2：創建“資產負債表”
工作簿 22
練習3：根據Office.com模板創建
工作簿 23
輕鬆一刻 23
第2章財務數據的輸入與編輯 24
視頻講解：11段
2.1單元格的基本操作 25
2.1.1選擇單元格 25
知識提示：選擇整行和整列
單元格 25
2.1.2插入與刪除單元格 26
1．插入單元格 26
知識提示：插入多行和多列 26
2．刪除單元格 26
2.1.3合併與拆分單元格 27
1．合併單元格 27
知識提示：多單元格合併後數據
的顯示 27
2．拆分單元格 28
2.1.4保護單元格 28
1．鎖定單元格 28
2．隱藏單元格 28
2.2財務數據的基本操作 29
2.2.1輸入數據 29
1．輸入一般數據 29
2．輸入符號 29
3．輸入相同格式的數據 29
2.2.2填充數據 31
1．使用控制柄填充數據 31
2．使用“序列”對話框填充
數據 32
技巧點撥：序列填充選擇單元格的
方法 33
2.2.3編輯數據 33
知識提示：複製數據與移動數據
操作的異同點 34
知識提示：設定查找條件 35
2.2.4撤銷和恢復操作 35
技巧點撥：選擇特定的操作進行
撤銷或恢復 35
2.3設定單元格格式 35
2.3.1快速套用單元格樣式 36
2.3.2調整行高與列寬 36
2.3.3設定框線和底紋 38
2.4美化財務數據 39
2.4.1設定單元格數據的字型格式 39
知識提示：通過浮動工具列設定
數據格式 40
2.4.2設定單元格數據的對齊方式 40
2.5設定賬簿樣式 41
2.5.1運用系統自帶的表格樣式 42
2.5.2新建錶快速樣式 42
2.5.3套用其他工作簿的樣式 44
2.5.4刪除表格樣式 45
2.6職場案例——製作公司日常費用
記錄表 45
2.6.1案例目標 45
職場充電：公司日常費用記錄表的
來源 46
2.6.2製作思路 46
2.6.3製作過程 46
1．填充數據並設定數據格式 46
2．設定列寬及對齊方式 47
3．美化數據和表格 48
2.7新手解惑 49
問題1：使用填充柄填充數據後出現
的圖示有什麼作用？ 49
問題2：怎樣在單元格的對角線上下
方都輸入文字？ 49
問題3：輸入數據後出現錯誤值
“########”時
怎么辦？ 49
問題4：如何快速為財務數據添加
單位？ 49
問題5：如何取消套用表格樣式後
單元格中出現的
按鈕？ 50
2.8鞏固練習 50
練習1：製作產品銷售業績表 50
練習2：製作銷售業績評定表 51
輕鬆一刻 51
第3章公式和函式的使用方法 52
視頻講解：4段
3.1認識公式和函式 53
3.1.1公式的含義與組成 53
3.1.2認識運算符號 53
1．常用的運算符 53
2．運算符的優先權 53
3.1.3函式的結構和種類 54
1．函式的結構 54
2．函式的種類 54
3.1.4公式和函式在會計與財務管理中的
套用 55
3.2單元格的引用 56
3.2.1A1引用與R1C1引用樣式 56
3.2.2相對引用、絕對引用與混合引用 57
3.2.3引用同一工作簿中其他工作表的
單元格 58
3.2.4引用不同工作簿中的單元格 58
3.2.5引用單元格名稱 58
1．名稱的命名規則 58
2．命名單元格或單元格區域 59
3．單元格名稱的引用方法 59
知識提示：單元格名稱引用的
注意事項 60
3.3公式的使用方法 60
3.3.1公式的基本操作 60
3.3.2公式中常見的錯誤 61
知識提示：自動檢測公式中的
錯誤 62
3.4函式的使用方法 62
3.4.1常用函式介紹 62
1．SUM函式的套用 62
2．AVERAGE函式的套用 63
3．MAX函式的套用 63
4．MIN函式的套用 63
5．IF函式的套用 63
3.4.2插入函式 63
3.4.3函式嵌套 65
3.5職場案例——編輯員工銷售
業績表 65
3.5.1案例目標 66
職場充電：獎金率的含義與計算
方法 66
3.5.2製作思路 66
3.5.3製作過程 67
1．計算員工所得獎金 67
2．評定員工等級 68
3.6新手解惑 68
問題1：如何對數據進行自動
求和？ 68
問題2：如何在公式中使用
數組？ 69
問題3：如何追蹤為公式提供數據
的單元格區域？ 69
問題4：如何消除公式縮位計算後
產生的誤差？ 69
3.7鞏固練習 70
練習1：分析年度績效考核表 70
練習2：分析產品銷量統計表 70
練習3：分析公司產品庫存表 71
輕鬆一刻 71
第4章使用圖表使數據更生動形象 72
視頻講解：4段
4.1認識圖表 73
4.1.1圖表的組成 73
4.1.2圖表的類型 73
4.2創建圖表 74
4.3編輯圖表 74
4.3.1更改圖表類型 75
4.3.2調整圖表大小和布局 75
知識提示：改變圖表布局的其他
方法 76
4.3.3美化圖表樣式 76
4.4編輯圖表數據 78
4.4.1編輯數據記錄 78
4.4.2編輯數據系列 79
技巧點撥：刪除數據系列的其他
方法 80
4.4.3編輯數據標籤 81
4.5使用圖表分析財務數據 81
知識提示：添加趨勢線與誤差線
的區別 82
4.6職場案例——預測產品銷售趨勢 83
4.6.1案例目標 83
4.6.2製作思路 84
職場充電：預測產品銷售趨勢的
原理 84
4.6.3製作過程 84
1．創建圖表 84
2．美化圖表 85
3．添加趨勢線 86
4.7新手解惑 87
問題1：如何使圖表根據需要進行
顯示與隱藏？ 87
問題2：如何設定柱形圖數據系列
的間隔？ 87
問題3：如何突出顯示餅圖中的某個
扇區？ 87
問題4：如何對圖表中的空白單元格
進行處理？ 88
4.8鞏固練習 88
練習1：分析愛美數碼商場電腦
銷售情況統計表 88
練習2：預測數位相機的銷售
走勢 89
輕鬆一刻 89
第5章財務數據的統計與匯總 90
視頻講解：8段
5.1對數據進行排序 91
5.1.1快速排序 91
5.1.2自定義排序條件 91
5.2對數據進行篩選 92
5.2.1自動篩選數據 92
知識提示：篩選命令的顯示 93
5.2.2自定義篩選數據 93
知識提示：篩選數據中和
單選按鈕的
區別 94
5.2.3高級篩選 94
技巧點撥：排除篩選記錄中的
重複行 96
5.2.4清除篩選 96
5.3對數據進行分類匯總 96
5.3.1創建分類匯總 96
5.3.2隱藏和顯示分類匯總 97
5.3.3設定多級分類匯總 97
5.3.4清除分類匯總 98
5.4匯總多個工作表中的數據 98
5.5對數據進行查詢 100
5.5.1使用記錄單進行查詢 100
1．添加記錄單的工具按鈕 100
2．使用記錄單編輯財務記錄 101
3．使用記錄單查詢數據記錄 102
5.5.2使用數據嚮導進行查詢 103
知識提示：數據源的含義 104
5.6職場案例——統計產品入庫
明細表 106
5.6.1案例目標 106
5.6.2製作思路 107
職場充電：庫存管理的含義 107
5.6.3製作過程 107
1．編輯數據 107
2．篩選數據 108
3．匯總數據 109
5.7新手解惑 110
問題1：如何快速刪除重複
數據？ 110
問題2：排序時打開的“排序提醒”
對話框是什麼意思？ 110
5.8鞏固練習 110
練習1：統計員工的總銷售額 110
練習2：匯總固定資產變動單 111
輕鬆一刻 111
第6章財務數據的透視分析 112
視頻講解：7段
6.1數據透視表的基本操作 113
6.1.1認識數據源 113
6.1.2認識數據透視表的組成 113
6.1.3創建數據透視表 114
6.1.4分組查看數據透視表中的數據 115
技巧點撥：快速改變數據所在
區域 116
6.1.5更新數據透視表 116
6.1.6刪除數據透視表 117
6.2在數據透視表中篩選財務數據 117
6.2.1篩選特定條件的數據 117
6.2.2自定義條件進行篩選 119
知識提示：縮小篩選範圍 120
6.2.3清除篩選 120
1．清除單個篩選 120
2．清除全部篩選 120
知識提示：總結在數據透視表中
篩選數據的方法 121
6.3在數據透視表中計算財務數據 121
1．使用常用函式計算數據 121
2．使用自定義方式計算數據 121
3．使用計算欄位公式計算財務
數據 122
知識提示：刪除自定義的公式 122
6.4格式化財務數據透視表 123
6.4.1設計數據透視表的報表布局 123
6.4.2設計數據透視表的格式 123
6.5使用數據透視圖分析財務數據 124
6.5.1認識數據透視圖 124
6.5.2創建數據透視圖 125
6.5.3設計數據透視圖的布局格式 125
6.5.4篩選數據透視圖中的數據 126
6.6職場案例——分析公司產品銷量 128
6.6.1案例目標 128
6.6.2製作思路 128
職場充電：可進行數據透視分析
的表格類型 129
6.6.3製作過程 129
1．創建數據透視表 129
2．創建數據透視圖 130
6.7新手解惑 131
問題1：為什麼有時數據透視表的
分組功能不能使用？ 131
問題2：如何更改列標籤的
名稱？ 132
問題3：如何移動數據
透視表？ 132
6.8鞏固練習 132
練習1：創建訂單統計數據
透視表 132
練習2：創建數據透視圖並分析
地區的銷售額 133
輕鬆一刻 133
第7章製作憑證記錄表 136
視頻講解：9段
7.1製作會計科目表 137
7.1.1會計科目的基本知識 137
1．會計科目的分類 137
2．會計科目的編制原則 137
3．使用COUNTIF函式設定單元格
的有效值 138
7.1.2創建會計科目表的框架 138
7.1.3凍結窗格 139
7.2製作記賬憑證 139
7.2.1憑證的基本知識 140
1．憑證的含義及作用 140
2．憑證的分類 140
3．編制記賬憑證的要求 140
4．函式的使用方法 141
7.2.2導入數據 141
知識提示：摘要與明細科目的
區別 142
7.2.3計算借方金額 142
技巧點撥：金額合計原理 144
7.2.4計算貸方金額 145
7.3製作憑證明細表 146
7.3.1憑證明細表的基本知識 146
1．憑證明細表的格式 146
2．使用函式引用及計算數據 147
7.3.2創建憑證明細表的框架 147
7.3.3錄入表格數據 148
7.3.4試算平衡 150
7.4製作總賬表 151
7.4.1總賬表的基本知識 151
1．總賬表的樣式 152
2．總賬的登記方法 152
3．SUMIF函式的使用方法 152
7.4.2製作總賬表 152
7.5達人私房菜 154
私房菜1：自定義數字格式的
技巧 154
私房菜2：提取特定位置的值 154
私房菜3：提取日期的某一
部分 154
7.6拓展練習 154
練習1：製作現金日記賬 154
練習2：匯總日記賬簿 155
輕鬆一刻 155
第8章製作財務報表 156
視頻講解：3段
8.1製作資產負債表 157
8.1.1資產負債表的基本知識 157
1．資產負債表的內容 157
2．資產負債表的編制方法 158
8.1.2製作資產負債表 159
8.2製作利潤表 163
8.2.1利潤表的基本知識 164
1．利潤表的內容 164
2．利潤表的編制方法 164
8.2.2製作利潤表 165
8.3製作現金流量表 167
8.3.1現金流量表的基本知識 168
1．現金流量的基本概念 168
2．現金流量的分類 169
3．現金流量表的編制方法 169
8.3.2製作現金流量表 170
8.4達人私房菜 173
私房菜1：資產負債表的格式 173
私房菜2：快速編制現金流量表 174
8.5拓展練習 174
練習1：製作利潤與費用表 174
練習2：製作現金收支表 175
輕鬆一刻 175
第9章員工工資管理 176
視頻講解：8段
9.1製作員工基本信息表 177
9.1.1員工基本信息表的基本知識 177
9.1.2製作員工基本信息表 178
1．填充員工基本信息 178
知識提示：DATS360函式計算
工齡的原理 179
2．設定表格格式 179
9.1.3製作員工當月信息表 179
9.2製作員工工資明細表 181
9.2.1工資管理的基本知識 181
1．社保和住房公積金的繳費
標準 182
2．個人所得稅的計算標準 183
9.2.2創建員工工資表框架 183
9.2.3計算員工應得工資 184
1．計算員工的業績提成 185
知識提示：提成的計算方法 186
2．計算員工獎金 186
3．計算員工的生日補助 187
知識提示：MONTH函式的
用法 187
4．計算員工年功工資 187
知識提示：計算公式的含義 188
9.2.4計算員工出勤工資 188
9.2.5計算代扣社保和公積金 189
9.2.6計算員工實發工資 191
9.3製作員工工資條 191
9.3.1工資條的基本知識 192
9.3.2製作工資條 193
9.4達人私房菜 194
私房菜1：根據身份證號碼獲取
員工的出生日期 194
私房菜2：備份工資表 194
9.5拓展練習 194
練習1：製作員工工資表 194
練習2：製作並列印工資條 195
輕鬆一刻 195
第10章固定資產管理 196
視頻講解：9段
10.1製作固定資產管理表 197
10.1.1固定資產的基本知識 197
1．固定資產的確認 197
2．固定資產的購置流程 198
3．固定資產的折舊 198
知識提示：累計折舊公式中各
部分的含義 199
10.1.2創建固定資產管理表框架 199
10.1.3添加固定資產記錄 201
10.1.4計算固定資產的折舊 202
知識提示：累計折舊公式的
含義 203
10.2製作固定資產清理表 204
10.2.1固定資產清理的基本知識 205
10.2.2引用數據並進行計算 205
10.3製作固定資產變動單 207
10.3.1固定資產變動單的基本知識 207
1．固定資產的變動情況 207
2．使用組合框添加數據 207
10.3.2創建固定資產變動單的框架 208
10.3.3繪製並設定組合框 209
10.3.4引用數據 210
10.4固定資產折舊的匯總處理 211
10.4.1固定資產折舊匯總處理的基本
知識 211
10.4.2插入數據透視表 211
10.4.3創建數據透視圖 212
10.5達人私房菜 213
私房菜1：刪除組合框按鈕 213
私房菜2：固定資產分類折舊
年限 214
10.6拓展練習 214
練習1：製作固定資產表 214
練習2：匯總處理機械設備類
資產 215
輕鬆一刻 215
第11章流動資產管理 216
視頻講解：8段
11.1貨幣資金管理 217
11.1.1現金管理的基本知識 217
1．日常現金的收付存管理 217
知識提示：現金的限額 217
2．現金的內部管理 218
3．現金的核算 218
4．現金的清查 218
知識提示：現金的使用範圍 218
5．現金管理的計算方法 218
11.1.2創建現金持有量分析表 219
11.1.3計算最佳現金持有量 220
11.2交易性金融資產管理 221
11.2.1交易性金融資產的基本知識 221
1．交易性金融資產的購入 221
2．交易性金融資產的處置 221
11.2.2交易性金融資產購入核算 222
11.2.3交易性金融資產處置核算 224
11.3存貨管理 225
11.3.1存貨管理的基本知識 225
技巧點撥：存貨的分類 226
11.3.2創建存貨管理表的框架 226
11.3.3計算產品的各項明細數據 227
11.3.4製作存貨目錄表 231
11.3.5建立“返回”超級連結 232
11.4達人私房菜 233
私房菜1：採用計畫成本核算
存貨 233
私房菜2：修改超級連結 233
私房菜3：取消超級連結的
下劃線 233
私房菜4：設定書籤超級連結 233
私房菜5：設定郵件超級連結 234
11.5拓展練習 234
練習1：管理貨幣資金 234
練習2：管理企業存貨 235
輕鬆一刻 235
第12章成本與銷售費用管理 238
視頻講解：6段
12.1成本費用管理 239
12.1.1成本費用的基本知識 240
1．生產成本 240
2．期間費用 240
3．成本費用的計算方法 240
12.1.2製作產品成本費用表 241
12.1.3製作產品成本費用分析表 245
12.2產品銷售管理 248
12.2.1銷售管理的基本知識 249
12.2.2製作產品銷量表 250
知識提示：ISERROR函式的
使用方法 250
12.2.3製作產品銷售分析表 251
1．計算數據 251
2．使用圖表分析銷售費用 253
3．比較分析產品銷售比率 255
12.3達人私房菜 256
私房菜1：將圖表保存為模板 256
私房菜2：使用圖表模板的
方法 256
12.4拓展練習 256
練習1：製作產品銷售年度
分析表 256
練習2：製作產品銷售比率
對比表 257
輕鬆一刻 257
第13章產品庫存管理 258
視頻講解：7段
13.1基本資料管理 259
13.1.1資料管理表的基本知識 259
13.1.2製作基本資料代碼表 260
13.2產品入庫管理 262
13.2.1產品入庫管理的基本知識 263
1．產品入庫前的準備工作 263
2．驗收產品的注意事項 263
3．使用ISNA函式驗證數據 263
13.2.2創建產品入庫表的框架 263
13.2.3引用並計算數據 265
技巧點撥：設定數據有效性後
彈出的警告提示 267
13.3產品出庫管理 267
13.3.1產品出庫管理的基本知識 268
1．產品出庫的方式 268
2．產品出庫流程 269
13.3.2製作產品出庫表 269
13.4庫存總賬管理 272
13.4.1庫存總賬管理的基本知識 273
13.4.2創建庫存管理表 273
13.4.3錄入本期入庫與出庫數據 274
13.4.4計算期末庫存 276
13.5達人私房菜 276
私房菜1：零庫存計畫 276
私房菜2：ISNA與ISERROR函式
的區別 276
13.6拓展練習 277
練習1：製作原材料庫存表 277
練習2：製作庫存分析表 277
輕鬆一刻 277
第14章財務分析管理 278
視頻講解：6段
14.1財務比率分析 279
14.1.1財務比率分析的基本知識 279
1．償債能力指標 279
2．運營能力指標 280
3．獲利能力指標 280
4．成長性指標 281
知識提示：財務比率分析法的其他
分析方法 281
14.1.2製作財務比率分析表 281
14.2財務趨勢分析 284
14.2.1財務趨勢分析的基本知識 285
1．比較分析法 285
2．比較百分比法 285
3．圖解法 285
14.2.2製作財務趨勢分析表 285
1．創建並美化圖表 285
2．添加並編輯趨勢線 287
14.3財務比較分析 289
14.3.1財務比較分析的基本知識 290
14.3.2製作資產負債表環比分析表 291
14.3.3製作資產負債表結構分析表 292
14.4財務綜合分析 294
14.4.1財務綜合分析的基本知識 295
1．財務比率綜合分析法 295
2．杜邦分析法 295
14.4.2製作財務比率綜合分析表 296
14.4.3製作杜邦分析表 297
14.5達人私房菜 302
私房菜1：將圖表複製為圖片 302
私房菜2：在單元格中顯示
公式 302
私房菜3：趨勢線的選擇 302
14.6拓展練習 302
練習1：創建銷售預測圖表 302
練習2：製作利潤同比分析表 303
輕鬆一刻 303
第15章財務預測管理 304
視頻講解：5段
15.1銷售預測 305
15.1.1銷售預測的基本知識 305
1．銷售預測方法 305
2．回歸分析法 306
3．Excel 2010的分析工具庫 306
4．銷售預測的工作程式 306
15.1.2製作銷售預測表 306
知識提示：銷售預測結果
分析 308
15.2利潤預測 308
15.2.1利潤預測的基本知識 308
1．利潤預測的基本方法 308
2．利潤預測的階段 309
15.2.2製作目標利潤預測表 309
1．建立目標預測模型 309
知識提示：目標預測結果
分析 310
2．建立利潤敏感性分析模型 310
3．利潤敏感性指標的計算 313
15.3成本預測 315
15.3.1成本預測的基本知識 315
1．成本預測的分類 315
2．成本預測的程式 316
3．成本預測的方法 316
15.3.2使用回歸分析法預測成本 316
15.4資金需求量預測 318
15.4.1資金需求預測的基本知識 318
1．銷售百分比法 318
2．資金性態法 319
3．資金性態法的常用函式 319
15.4.2使用銷售百分比法進行預測 319
15.4.3使用資金性態法進行預測 320
知識提示：回歸分析法預測資金
需求量結果分析 322
15.5達人私房菜 322
私房菜1：輸入歐元貨幣符號 322
私房菜2：快速將公式轉換成
數值 322
15.6拓展練習 322
練習1：進行成本預測 322
練習2：採用高低點分析法預測
2012年資金需求量 323
輕鬆一刻 323
第16章財務預算管理 324
視頻講解：10段
16.1日常財務預算 325
16.1.1日常財務預算的基本知識 325
1．銷售預算 325
2．生產預算 326
3．直接材料和採購預算 326
4．直接人工成本預算 326
5．製造費用預算 326
6．產品成本預算 327
知識提示：產品成本預算的數據
來源 327
7．銷售費用預算 327
8．管理費用預算 327
16.1.2製作銷售預算表 327
16.1.3製作生產預算表 329
16.1.4製作直接材料和採購預算表 330
16.1.5製作直接人工成本預算表 332
16.1.6製作製造費用預算表 332
16.1.7製作成本預算表 333
16.1.8製作銷售及管理費用預算表 334
16.2現金預算 335
16.2.1現金預算的基本知識 336
16.2.2引用日常預算表中的數據 336
16.2.3預算現金 338
16.3利潤預算 339
16.3.1利潤預算的基本知識 340
16.3.2製作利潤預算表 340
16.4達人私房菜 342
私房菜1：使用快捷鍵切換單元格
引用 342
私房菜2：現金不足時預算現金的
方法 342
16.5拓展練習 342
練習1：製作直接材料和採購
預算表 342
練習2：製作現金預算表 343
輕鬆一刻 343
第17章賬務往來管理 346
視頻講解：6段
17.1管理應收賬款 347
17.1.1應收賬款的基本知識 347
1．應收賬款管理 347
2．使用DATEDIF函式計算
時間 348
17.1.2製作應收賬款表 348
17.2管理應付賬款 351
17.2.1應付賬款的基本知識 351
1．應付賬款的組成 351
2．應付賬款的核算 352
17.2.2製作應付賬款表 352
17.2.3匯總分析應付賬款表 353
1．製作應付賬款匯總表 354
2．製作應付賬款分析圖表 354
17.3製作賬齡分析表 357
17.3.1賬齡的基本知識 358
17.3.2製作往來賬齡分析表 358
17.3.3製作賬齡分析透視表 360
17.3.4製作賬齡分析透視圖 361
17.4達人私房菜 362
私房菜1：使用“F4”鍵快速重複
相同的操作 362
私房菜2：設定單元格區域的編輯
許可權 362
17.5拓展練習 363
練習1：分析應收賬款表 363
練習2：分析應付賬款表 363
輕鬆一刻 363
第18章Excel常用操作技巧 364
視頻講解：6段
18.1Excel基本操作技巧 365
18.1.1自動打開指定工作簿 365
1．使用XLSTART資料夾指定
工作簿 365
技巧點撥：Windows XP系統中
XLSTART資料夾的
位置 366
2．自定義默認啟動資料夾 366
18.1.2同時顯示多工作簿 366
18.1.3將Excel轉換為其他格式 367
1．將Excel轉換為PDF格式 368
2．將Excel轉換為Word文檔 369
18.2數據的輸入技巧 370
18.2.1特殊數據的輸入技巧 370
18.2.2使用自動更正快速輸入數據 371
18.2.3使用語音校驗檢查數據的輸入
準確性 372
18.3數據的編輯技巧 373
18.3.1使用查找和替換的高級功能修改
數據 373
18.3.2通過選項卡快速設定數據的
格式 376
18.3.3使用數據條自定義數據的顯示
樣式 377
18.3.4數據轉換技巧 377
1．大小寫金額的轉換 377
2．將文本轉換為數值 378
18.4Excel製作標準票據技巧 379
1．引用企業和收款單位的信息 379
2．設定日期的顯示格式 381
知識提示：轉換日期大寫格式的
公式中各組成部分的
含義 382
3．設定金額的顯示方式 382
4．列印數據 384
18.5達人私房菜 385
私房菜1：通過信任中心查看
XLSTART資料夾 385
私房菜2：小數點的顯示方式
技巧 386
私房菜3：添加“自動更正”
按鈕 386
18.6拓展練習 386
練習1：轉換Excel的格式 386
練習2：製作銀行承兌匯票 387
輕鬆一刻 387
第19章常用財務函式套用技巧 388
視頻講解：6段
19.1使用財務函式計算企業的固定資產
折舊額 389
19.1.1使用SLN函式進行固定資產的
折舊計算 389
19.1.2使用DB函式進行固定資產的
折舊計算 390
19.1.3使用DDB函式進行固定資產的
折舊計算 392
19.1.4使用SYD函式進行固定資產的
折舊計算 392
19.1.5使用VDB函式進行固定資產的
折舊計算 392
19.2使用財務函式計算貸款的本金與
利息 393
19.2.1使用PMT函式計算貸款的每期
償還額 393
19.2.2使用PPMT函式計算貸款每期
償還的本金額 395
19.2.3使用CUMPRINC函式計算指定
期間需償還的本金 396
19.2.4使用IPMT函式計算貸款每期
償還的利息 397
19.3使用財務函式計算企業的投資
資金 398
19.3.1使用FV函式計算投資的未來
收益值 398
19.3.2使用FVSCHEDULE函式計算
可變利率投資的未來值 399
19.3.3使用PV函式計算企業投資的
年金現值 399
19.3.4使用NPV函式計算企業項目
投資的淨現值 400
19.3.5使用XNPV函式計算企業不定期
現金流的淨現值 400
19.3.6使用IRR函式計算企業投資的
內部收益率 400
19.3.7使用MIRR函式計算現金流的
內部收益率 402
技巧點撥：使用XIRR函式計算
不定期現金流的內部
收益率 402
知識提示：其他財務函式的
套用 403
19.4達人私房菜 403
私房菜1：使用CUMIPMT函式
計算指定期間累計應償還
的利息金額 403
私房菜2：NPV函式中values參數
的數據類型 403
私房菜3：用NPER函式計算貸款
的清還期限 403
19.5拓展練習 404
練習1：計算分期付款金額 404
練習2：計算固定資產折舊值 404
練習3：計算投資 405
輕鬆一刻 405
第20章Excel管理財務數據技巧 406
視頻講解：6段
20.1從財務軟體中導出數據 407
20.1.1常用財務軟體介紹 407
1．用友財務軟體 407
2．金蝶財務軟體 407
3．管家婆財務軟體 408
20.1.2整理並導入財務數據 408
知識提示：使用工具軟體導出
數據 409
20.2數據的高級篩選技巧 409
20.2.1使用高級篩選功能進行模糊
篩選 409
20.2.2篩選包含空白單元格的記錄 410
知識提示：篩選不為空的數據
記錄 411
20.2.3篩選包含單元格引用的數據 411
20.3排序功能的使用技巧 413
20.3.1Excel的排序原則 413
20.3.2按行進行排序 413
20.3.3按筆劃排序 414
20.3.4按單元格顏色排序 414
20.3.5自定義序列進行排序 415
20.3.6使用RANK函式進行排序 417
20.4宏的使用 417
20.4.1錄製宏 417
20.4.2調用宏 418
技巧點撥：刪除和編輯宏 419
20.4.3宏的安全設定 419
20.5Office組件間的協同工作 420
20.5.1插入連結對象 420
20.5.2插入嵌入對象 420
1．新建嵌入對象 420
2．嵌入已有對象 421
20.5.3修改連結和嵌入的對象 422
20.6達人私房菜 422
私房菜1：將篩選結果移動到
其他工作表 422
私房菜2：恢復排序前的表格
狀態 423
私房菜3：使用RAND函式進行
隨機排序 423
20.7拓展練習 423
練習1：篩選員工信息表中的
數據 423
練習2：對數據進行排序 423
練習3：插入PPT對象 424
練習4：錄製宏 424
輕鬆一刻 425
附錄AExcel會計和財務學習網站 426
附錄BExcel會計和財務常用函式 428
附錄C新舊會計科目對照表 430
附錄D會計和財務計算公式 435
