基本信息
作者：酈錫文
ISBN：10位[7504942014]13位[9787504942012]
出版社：中國金融出版社
出版日期：2006-10
定價：￥38.00元
作者簡介
酈錫文，男，浙江省諸暨市人，出生於貴州省遵義市。1982年1月畢業於湖北財經學院（現中南財經政法大學），同年2月到中國建設銀行總行工作至今。1992年獲高級經濟師職稱。2000年5月當選為中國投資學會第四屆理事會常務理事；2005年3月被推選為中國金融學會副秘書長；2005年12月當選為中國投資學會第五屆理事會常務理事；2006年3月當選為中國投資學會學術委員會委員。
書摘
大家知道，2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會發布了《合規與銀
行內部合規部門》的檔案，提出了合規方面的10大原則。該檔案明確指出，
“一家銀行應該以自身風險管理戰略和組織結構相一致的方式組織合規部門
”。中國銀監會根據國際慣例和我國銀行實際，也要求國內商業銀行特別是
即將上市的商業銀行要組建合規部門，以強化和改善商業銀行的內部管理，
減少各類大案要案和違規事件的發生。從建設銀行內部經營活動和對以往大
量不良貸款案例的分析，無論過去或現在，銀行發生的許多案件和不良貸款
，相當一部分是銀行分支機構或內部員工有章不循、違規操作、擅權瀆職等
造成的。銀行要大量減少各類案件和不良貸款損失，必須嚴格合規操作。巴
塞爾銀行監管委員會的《指導原則》中對合規部門主要列了6項職責：一是
建議職責。合規部門應該就合規法律、規則和準則向高級管理層提出建議，
包括隨時向高級管理層報告該領域的發展情況。二是指導和教育職責。合規
部門應協助高級管理層，就合規問題對員工進行教育，並成為員工諮詢有關
合規問題的內部聯絡部門。通過政策、程式以及諸如合規手冊、內部行為準
則和各項操作指引等其他檔案，為員工恰當執行合規法律、規則和準則提供
書面指引。三是識別、量化、評估合規風險的職責。四是監測、測試和報告
合規風險的職責。五是履行法定責任和對外聯絡的職責。六是制訂合規方案
的職責。但上述6項職責未必全部都由“合規部門”或“合規部”承擔。有
些合規職責也可以由其他部門的職員履行，甚至有些合規職責還可以外包給
中介機構承擔。從建設銀行的情況出發，總行職能部門中既有法律事務部，
還有紀檢監察、內部審計、風險管理等部門，因此合規部並未把全部合規職
責集於一身。總行機構改革方案對合規部明確的職責有13項，但概括起來主
要是：對全行經營管理活動合法守規情況進行監督檢查，管理全行反洗錢工
作，牽頭組織全行信貸經營和審批責任認定工作，促進全行經營管理工作合
法守規。此外，合規部還承擔建設銀行合規守法委員會辦公室和建設銀行反
洗錢領導小組辦公室的日常工作。很顯然，上述職責與巴塞爾銀行監管委員
會《指導原則》提出的職責範圍比較，合規部的現有職責今後還有較大的拓
展空間。筆者認為，合規部作為一個新成立的管理部門，當前應主要抓好兩
個基本環節：第一，要做好“規”的工作，即必須把國家法律法規內化為行
內規章制度，使行內規章制度體系完善，並與外部法律法規保持一致性、 ……
