內容簡介
私募股權基金前沿問題 本書具有以下特點：一是，與以前專著集中討論基金投資這一環節相比，這本書集中討論基金募集方式，內部治理結構，投資決策管理等基金本身的問題。二是，與以前根據基金的投資領域進行分類，即產業投資，股權投資，創業投資的分類不同，本書按私募基金的組織形式進行分類，即契約型、信託型、合夥型和公司型基金。三是，與以前專著主要從巨觀上討論行業發展不同，本書討論基金的法律框架及執法情況等具體問題，更有實踐操作價值和學術研究價值。四是，與以前專著集中討論本土基金以及外國基金在中國本土的投資不同，本書還討論境外私募基金，如離岸基金，美國基金和香港基金在當地的法律環境下的組建和運作。綜上所述，與其他私募股權基金專著相比，本書勾勒了全球基金組織和運作的基本情況，討論了境內外私募股權基金法律制度的基本問題，極富信息價值、實踐操作價值和研究價值。
作者簡介
華雷律師為北京市金杜律師事務所合伙人，主要從事證券、基金、外商投資及併購等領域的法律事務。華雷律師1987年畢業於中國政法大學經濟法系首屆國際經濟法專業，獲法學學士學位，1989年畢業於西南政法大學並獲法學碩士學位。1999年，華雷律師赴英國劍橋大學攻讀公司法、證券法及國際商法，並於2000年獲法學碩士學位。華雷律師具有中國證券監督管理委員會考核頒發的上市公司獨立董事資格，並為英國皇家仲裁員協會會員。自1989年起，華雷律師參與了眾多外商投資、併購項目以及企業改組、股票發行及上市法律業務，並為多家產業投資基金、有限合夥基金的設立及私募投資提供法律服務。華雷律師在從事私募股權基金項目過程中積累了豐富的實踐經驗，並一直關注國內私募股權基金立法發展和理論前沿。圖書目錄
第一章私募股權基金的發展現狀一、私募股權資本發展概況
二、歐美私募股權資本市場的基本特徵
三、中國境內本土私募股權基金的發展概況
四、投資於中國境內的境外私募基金
五、在天津濱海新區發展私募股權基金的優越環境及面臨的挑戰第二章私募股權基金概述一、私募股權基金的概念和分類
二、私募股權基金的營利模式和操作流程
三、私募股權基金的法律框架
四、私募股權基金的組織形式
五、核准和備案管理
六、私募股權基金的稅收問題
七、私募股權基金的外匯問題
第三章合夥型基金
一、背景介紹
二、有限合夥基金的成立
三、出資制度與違約後果
四、普通合伙人與有限合伙人
五、投資收益分配
六、入伙、轉讓與退夥
七、關聯交易與同業競爭
八、投資決策制度——投資決策委員會
九、有限合伙人大會與IJP代表委員會
十、合夥企業的解散、清算與終止
十一、合夥基金證券登記問題
十二、合夥企業稅收及多重合夥結構的稅收問題
十三、多重合夥結構的責任問題
附屬檔案開曼群島有限合夥協定範本
第四章契約型基金
一、背景介紹
二、發起人責任——發起人協定
三、基金契約、基金管理協定與基金託管協定
四、治理結構——投資者、基金管理人與託管銀行的關係五、主體論六、投資與業績報酬——基金管理協定與基金託管協定七、基金的募集、成立、運作與終止八、契約型基金的稅收
附屬檔案產業投資基金試點管理辦法
第五章信託型基金
一、背景介紹
二、信託計畫設立的條件
三、信託計畫的行政管理方式——事後報告要求
四、信託計畫的投資管理
五、信託計畫的投資顧問
六、信託計畫私募股權基金的項目退出問題
七、信託計畫的終止
八、信託型基金的稅收
附屬檔案一信託公司集合資金信託計畫管理辦法
附屬檔案二信託公司私人股權投資信託業務操作指引
第六章公司型基金
一、背景介紹
二、基金公司章程
三、基金管理公司章程
四、託管銀行
五、稅收管理
六、創業投資引導基金
附屬檔案一創業投資企業管理暫行辦法
附屬檔案二國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關於創業投資引導基金規範設立與運作指導意見的通知第七章外商投資股權投資基金一、產業政策
二、審批管理
三、組織形式
四、募集方式
五、稅收管理
六、外商投資企業成為普通合伙人問題
附屬檔案一外商投資創業投資企業管理規定
附屬檔案二商務部辦公廳關於徵求《外商投資合夥企業管理辦法(送審稿)》意見的函第八章美國私募基金一、美國私募基金的法律框架
二、私募發行的規定——基金的募集
三、私募基金管理人——投資顧問
四、美國私募基金監管的特點
第九章香港私募基金
一、監管框架
二、私募的概念
三、基金的募集與投資
四、香港私募基金的組織形式——公司
五、香港私募基金的組織形式——合夥與有限責任合夥附屬檔案一有限責任合夥條例附屬檔案二合夥條例
第十章離岸基金
一、離岸基金的定義
二、在開曼群島設立的離岸基金
三、在英屬維京群島的離岸基金
四、在百慕達設立的離岸基金
五、離岸基金與在岸基金的比較
六、離岸基金的組織形式
七、離岸基金的募資和投資
八、離岸基金稅收問題
九、平行基金問題
十、對沖基金及對沖基金的基金
十一、傘狀基金
附屬檔案一英屬維京群島合夥法（1996）
附屬檔案二開曼群島豁免有限合夥法（2007年修訂）
附屬檔案三百慕達豁免合夥法（1992）
