所說壁塑，也稱“隱塑”或“影壁”，是中國繪畫、雕壁合一的藝術形式，多以山水、花卉為題材，並施以色彩，形成圓雕與浮雕相結合的特殊樣式。其造型、身姿、表情、服飾等繁複各異。它是陝西省年代最久、保存最完整的彩繪泥塑群，泥塑內容、結構和彩繪非常特殊，保存了多種歷史藝術文化信息，具有極高的藝術、歷史和佛教研究價值。
外形描述
水陸庵壁塑進入大殿迎門，中隔壁分為3個區間：中隔正壁間，塑釋迦、藥師、阿彌陀佛，均端坐須彌座上。釋迦牟尼佛左右侍立著跡葉、阿難。藥師、阿彌陀兩佛左右側，也各有協侍侍立，均五指合十。最令人注目的是3尊佛像均有金碧輝煌的背光。釋迦的背光上有四佛、八大菩薩、四大金剛、八部護法等。阿彌陀佛身後的背光則有西方三聖，中為阿彌陀佛，左為觀世音菩薩，右為大勢至菩薩。另外尚有象徵西方極樂世界的龐大的伎樂隊伍。藥師佛的背光上則是西方三聖，中為藥師佛，左右各為日光、月光二菩薩。中隔正壁的背麵塑有三大菩薩。觀音高坐在龍台之上，左為文殊菩薩騎青獅，右為普賢菩薩騎白象。
中隔北壁間，正面是地藏菩薩，背牆上是地藏變。北壁間背面是十六臂觀音像，像後壁上則是妙善公主剜眼割手為父治病的經典故事。
中隔南壁間，正面是藥王菩薩，壁上則是我國歷代名醫像。藥王菩薩兩側各有一小殿，分別供奉藥王孫思邈和神醫華佗。南壁向背面則是孔雀靈王的塑像，身後為孔雀靈王的經典故事。
特點
水陸庵壁塑不管南北壁塑的人物如何精緻，整個造型和表述的內容都是圍繞釋迦牟尼的降生和涅槃而進行。壁塑通過佛祖的生死過程來教化人的思想，幫助人們擺脫苦難。水陸庵壁塑所倡導和表述的基本思想是道、佛、儒三教合一的思想，即：道教的無、佛教的空、儒家的仁。用儒教治世，用佛教治心，用道教修身，其實也是古代帝王所推崇的法寶。釋迦牟尼和孔夫子對世界的影響近乎相仿，兩者生活的時代近乎相同，兩者的信徒在數目上也沒有太大的差別。
水陸庵大殿內的彩色泥塑最為引人注目，相傳出自於唐代著名雕塑家楊惠之親手。泥塑分南北兩牆、殿正中隔間壁牆、西檐牆四部分，其中以南北牆上的泥塑最為精彩，它採用連環畫的形式，演繹了佛祖釋迦牟尼一生傳略故事，十分生動逼真。泥塑有山水橋樑、園林瀑布、亭台樓閣和殿宇寶塔等建築，有諸佛菩薩、二十四諸天、五百羅漢過海、千人聽經圖、釋迦牟尼涅槃塑像，還有鳥、獸、麒麟等。整體布局嚴整，惟妙惟肖，充分顯示了我國古代巨匠豐富的想像力和高超的雕塑技巧。
1957年水陸庵被公布為陝西省重點文物保護單位，並修築了直達水陸庵的公路。從1960年起國家多次撥款修建。現在水陸庵建築已全部整修，大殿“水陸庵”3字為當代書法家趙朴初所寫。
