作品目錄
目錄一、找準位置
――財務主管的角色定位
（一）“香餑餑”與“千斤擔”
（二）矛盾的聚合點
（三）新時代的挑戰與機遇
1.面對挑戰
2.抓住機遇
（四）需要注意的兩個問題
1.明確財務管理目標
2.做個稱職的主管
二、建章立制
―― 財務機構及財務制度的建立
（一）財務主管的魅力
1.有接受批評的雅量
2.有明辨是非的見識
3.無私心人人追隨
4.給下屬以學習和成長的機會
5.心存感謝之心
6.高尚的人格修養
（二）財務機構的設定及人員的配備
1.以會計機構為中心的財務管理機構
2.與會計機構並行的財務管理機構
3.集團企業的財務機構設定
（三）內部控制制度的設計
1.貨幣資金業務的內部控制制度
2.採購業務的內部控制制度
3.工資業務的內部控制制度
4.固定資產業務的內部控制制度
5.盤存業務的內部控制制度
6.銷售業務的內部控制制度
三、險中求勝
――預算與計畫
（一）利在險中求
（二）險中求勝靠預算
（三）現金流入、流出有多少
（四）項目的風險明確了嗎？
1.風險的一般判斷、衡量及須注意的問題
2.用敏感性分析進行項目風險評價
（五）項目選擇的根本所在
1.端正態度
2.評價項目收益
3.項目選擇準則的確定
（六）多一分小心為妙
1.事前把問題和困難估計得嚴重些
2.制定完整周詳的計畫，並準備替代方案
四、聚財有道
――財務主管如何籌措資金
（一）萬事俱備，只欠東風
1.企業的建立必須有資金
2.企業運行所需資金的數量不同
3.企業調整資金結構需要籌資
（二）“黑字”也會倒閉
（三）如何估算資金的不足
1.銷售百分比預測法
2.資金習性預測法
3.編制現金預算和資本預算
（四）財務主管籌措資金的智慧
（五）股票籌資
1.發行者的資格
2.股票的初次發行
3.發行股票的種類
4.涉外股本籌資
5.股票籌資的利弊
（六）債券融資
1.企業發行債券的種類
2.企業發行債券的程式
3.企業債券的發行方式
4.債券評級對籌資成本的影響
5.債券利率的確定
6.債券籌資的優缺點
（七）可轉換債券籌資的妙用
（八）融資租賃
（九）銀行借款
1.選擇適合本企業的銀行
2.選擇適合本企業的貸款形式
3.信譽欠佳時，可採用擔保貸款形式
（十）利用商業信用籌資
1.商業信用籌資的方式
2.商業信用籌資的成本
3.商業信用籌資的優缺點
（十一）內部籌資
（十二）最佳籌資的選擇
1.資金成本分析
2.籌資決策方法
3.籌資風險與籌資結構
五、當家理財
――財務主管的日常財務管理工作
（一）現金流量管理
1.做好現金收支預算
2.預測現金淨流量及現金餘缺
3.改善企業現金流量的方法
（二）應收賬款的管理
1.制定信用政策
2.信用管理的方法
3.建立賬款稽核控制制度
4.收款績效的考核
5.如何催收賬款
6.確認壞脹損失
（三）存貨管理
1.存貨的範圍和計價
2.存貨管理中的矛盾
3.超額庫存導致的經濟損失
4.用存貨周轉率法管理存貨
5.存貨管理中的ABC分析法
6.經濟訂購量和備用量
六、杜絕後患
――財務診斷與“保健”
（一）生存比利潤更重要
1.過分熱衷於追求高速增長
2.無節制的負債
3.經營者的冒險
4.決策失誤
5.僅僅依賴於一個客戶
6.外部環境的惡化或突然變故
（二）財務健康狀況的診斷
1.首先應明確的幾個問題
2.核心診斷――流動性與債務負擔
3.邊緣診斷――營運能力、獲利能力與權益資本的籌措能力
（三）財務保健
1.防患於未然
2.捕捉財務惡化的早期信號
3.正視財務困境
七、迎接挑戰
――股份制與資產運營
（一）高手理財
（二）股份制給財務主管帶來了什麼？
1.股利分配比例確定中的兩難選擇
2.股利支付方式的選擇
（三）資產運營
1.企業兼併
2.資產剝離
3.股權受讓
4.投資入股
八、國際理財
――跨國公司財務管理
（一）外匯風險管理
1.駭人聽聞的外匯風險
2.懸在跨國公司頭上的達摩克里斯劍
3.財務主管迴避外匯風險的方法
（二）陷阱密布的國際結算
1.防範不同結算方式下的風險
2.辨識國際結算中的欺詐
（三）跨國公司主要運營資金管理
1.跨國公司現金的集中管理
2.跨國公司應收賬款管理
3.跨國公司存貨管理的特殊性
（四）跨國公司的國際避稅
1.跨國公司國際避稅的客觀原因
2.跨國公司國際避稅的方法
3.利用國際避稅地避稅
九、財務公關
――如何處理各方面的關係
（一）讓股東信任你
1.做好投資建議
2.及時向股東通報公司發展信息
3.增進感情交流，維持良好關係
（二）讓銀行支持你
1.了解銀行的特性
2.管好你的存款賬戶
3.不要只與一家銀行往來
4.與銀行信貸員建立私交
5.讓銀行熟悉企業情況
6.建立良好的財務制度
7.注意與銀行交往中的言談舉止、儀容儀表
（三）讓總經理依賴你
1.為總經理的決策做好參謀
2.為決策項目實施提供資金支持
3.利用會計資料，分析控制成本費用開支提高企業管理水平
4.實行財務監督，保障資金安全
5.提供解決之道，而非只提出問題
（四）取得其他職能部門的理解與支持
1.與會計部門的關係
2.與生產、銷售部門的關係
3.與採購部門的關係
後記
