【概述】
在對基金進行份額資產淨值的計算時,必須對基金進行估值。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具,如股票、債券等,由於這些資產的市場價格是不斷變化的,因此,只有每日對基金份額資產淨值重新計算,才能及時反映基金的投資價值。在對基金份額資產淨值進行計算時,需要用到一個參數,就是基金總資產。本詞條就是專門討論基金總資產而創建的詞條。下面給出基金總資產的定義。
【定義】
基金總資產就是基金所擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其它有價證券等資產)按照公允價格計算的資產總和。【計算公式】
基金總資產與基金份額淨值的關係可用下式表示:基金份額淨值=(基金總資產—基金總負)/基金份額總數