概述
回單核銷是快遞公司專用術語。
當貨物送到客戶手中後，客戶簽字的那一聯要返回到發貨地（回單），由快遞公司客服人員將貨物簽收狀況輸入系統，進行系統核銷，表示這筆快遞業務已完成在途遞送，稱回單核銷。回單其實就是走件流程，包括操作時間、 操作網點 、狀態、 上一站/下一站、 目的地、 運單號、 回單號、車簽號、籠簽號、 包簽號 、件數、 頻次、快件時效、 快件類型、 服務方式、 計費重量、 體積、重量 、操作員、 操作設備、 上傳時間 等幾方面的情況。
應當注意的是，如果是月結客戶，就憑系統導出數據和客戶對賬結款。回單只能作為月結的憑證，與收貨方無關。
回單項目
從貨代退回來的核銷單須同時具備以下材料：
1）運輸發票（註明核銷單號）
2）進項發票（註明核銷單號，外銷發票號）
3）核銷單（一式三聯）
4）出口報關單（出口核銷聯）
5）出口報關單（出口退稅聯）
6）外銷發票（自己製作，做退稅用）
7）契約
8）進出口貨物明細單
9）裝貨單
10）提單
11）場站收據（若空運，就沒有此單據）
註：7、8、9、10、11做退稅備案用
操作流程
一、交單報送1、 進入中國電子口岸，點擊出口收匯，選擇企業交單，輸入核銷單號碼，選擇交單，報送到外管局，推出界面。
2、進入出口退稅，選擇數據報送，輸入相應的報關單號，選擇要報送的數據，報送到國稅局。
1、 進入網上核銷作業系統，提取數據。
2、選擇正在處理業務，點擊單筆報審或批次報審，新建業務，選擇貿易方式（一般貿易）。
3、選擇要核銷的核銷單號碼，添加，同時與核與核銷單同等的金額，保存。
4、進入帶報審業務，選擇核銷單數據報送。
5、進入已報審業務，預覽列印兩份出口收匯批次核銷信息登記表。加蓋公章，簽名和日期。
1、一併帶上核銷單（一式三聯），報關單出口收匯核銷聯，外銷發票，出口收匯批次核銷信息 登記表到外管局核銷。
2、核銷完之後，撕下核銷單退稅聯，進項發票（即增值稅發票抵扣聯），報關單出口退稅聯，外銷發票，出口收匯批次核銷信息登記表交財務做賬，正常核銷的操作過程：拿到退單後，先拿銀行水單與核銷單到銀行申報，銀行蓋章。
3、 電子口岸交單；
4、帶下面單證去外管局核銷
一般需要一天左右數據才能傳到外管
a、核銷單
b、報關單
c、核銷報告表
d、銀行水單
收到退單：收匯核銷單和報關單
核銷員在網上將此核銷單向外匯局交單，並進行網上交單時，對核銷單、報關單的電子底帳數據進行了認真的核對。
收到銀行的收匯水單
網上交單成功之後：核銷員持紙質的收匯水單（即出口收匯核銷專用聯，經銀行蓋章“出口收匯核銷專用章”）
出口收匯核銷單（已經出口海關蓋章，第三聯）
報關單（白色報關聯，海關已蓋章）、商業發票及自製的核銷單送市登記表（外匯局留存聯）到外匯局辦理核銷手續。
核銷完畢後，外管局當場將加蓋“已核銷章”的核銷單（出口退稅聯）退回公司
核銷完成後，核銷員將上述單據轉交財務辦稅人員辦理退稅事宜
出口收匯核銷單
收匯水單
商業發票
核銷單送市登記表
公司的財務辦稅人員將公司需要辦理認證的增值稅發票整理後一併申報國稅局進行發票認證，當天拿到國稅局認證結果通知書和認證清單。
財務辦稅人員將退稅要用的單據收集齊全無誤後裝訂成冊。
其中，核銷單（外管退回的出口退稅專用聯）、報關單（黃色出口退稅聯）、商業發票為一冊，增值 稅發票（抵扣聯）、出口專用繳款書、認證結果通知書、認證清單為一冊，並在退稅申報軟體中逐條錄入進貨明細及申報退稅明細。錄入完畢，核對無誤後列印並生成退稅處所需要的表格及軟碟，連同“外貿企業出口貨物退稅匯總申報審批表”送交外經委稽核處加蓋核銷章。
財務辦稅人員將上述資料送交國稅局稽核部門待批，接到國稅局通知，申報的資料已通過，財務人員到銀行查詢，查到申報退稅額已足額退回認證清單。
核銷單
報關單（退稅聯）
商業發票
增值稅發票（抵扣聯）
出口專用繳款書
外貿企業出口貨物退稅匯總申報審批表
核銷步驟如下：帶上核銷單，出口貨物報關單收匯核銷聯（綠色的），銀行水單，發票和箱單，還有你們公司自己做的逐筆核銷報告表，那這些去外管局核銷就可以了。
退稅步驟：先在出口貨物退（免）稅系統中上傳有關單據（進口貨物明細和出口貨物明細），輸完以後帶上裝訂好的發票（增值稅，出口商業發票），核銷單最後一聯（退稅聯），海關出口貨物報關單（黃色的），帶上這些（自己裝訂成冊）去國稅辦理就好了
