內容簡介
該書站在“大眾理解”的全新角度，以通俗的語言、淺顯的運算、真實豐富的圖表實例，系統地介紹了有關現金流的各個方面。包括：
一、現金流的基本原理;
二、現金流的收支預算;
三、現金流的實際管理――提供信用應避免的陷阱、加速收款和延遲付款的技巧、閒置資金的投資、套期期權等的使用、浮存及加鎖信箱的理解，以及小型公司的內部控制等;
四、現金流量表――如何編制、如何進行比較及比率分析、閱讀。本書具有較強的可讀性、系統性、實用性。本書適合各類企業廠長、經理、財會人員及大眾投資者、財會院校師生等人員閱讀。
目錄
圖書目錄
第一章現金管理介紹：現金流動的基本原理1
第二章流動性、償債能力與現金流動7
第三章現金流量預算的影響：現金流量預算效應22
第四章現金收入與現金支出預算33
第五章使用機率進行現金收支預算38
第六章提供信用應避免的陷阱：對現金流的管理49
第七章現金收取和延遲付款的技巧55
第八章經理人員投資閒置現金的有效衡量方法63
第九章套期、期權及衍生工具73
第十章理解浮存與加鎖信箱系統82
第十一章同銀行打交道：銀行關係89
第十二章賬戶分析及其他銀行服務96
第十三章舞弊、詐欺與貪污、挪用：內部控制對現金管理
的影響119
第十四章加強內部控制，防止資金損失及操作錯誤128
第十五章保持對現金的控制136
第十六章小型公司的現金控制148
第十七章利潤是主觀評價，現金是客觀事實――財務報表
與現金流量156
第十八章現金流量表：經營活動產生的現金流量192
第十九章現金流量表：投資和籌資活動產生的現金流量…204
第二十章現金流量表的比較分析214
第二十一章現金流量表的比率分析230
