內容簡介
內部控制是企業管理工作的基礎，也是企業持續健康快速發展的重要保證。構建內控精細化管理制度並不是一件簡單的事情，而是一項內容繁多、程式複雜的系統工程。
《企業內控精細化管理全案（第3版）》為企業提供了“風險提示+關鍵節點+職責分工+工作流程+管理制度”五位一體的全套解決方案，細化了企業在組織架構、發展戰略、人力資源、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、研究開發、工程項目、擔保業務以及業務外包等18個方面的管理風險與關鍵控制點，具有很強的實用性與可操作性。
《企業內控精細化管理全案（第3版）》講的不是空洞的理念，而是拿來即用、立竿見影的解決方法。本書適合企業各級經營管理人員、內控體系設計人員、內控培訓機構以及各大院校相關專業的師生閱讀參考，也可作為企業實施內控管理的培訓教材。
圖書目錄
第 1章 企業內部控制———組織架構
1.1 組織架構風險與關鍵點控制
1.1.1 組織架構設計與運行風險
1.1.2 組織架構設計與運行關鍵點控制
1.2 董事會、監事會、經理層的權責設計
1.2.1 董事會權責示範
1.2.2 監事會權責示範
1.2.3 經理層權責示範
1.3 企業重大事項決策審批控制
1.3.1 重大事項決策流程
1.3.2 “三重一大”事項決策管理制度
1.3.3 子公司重大事項報告及對外披露制度
1.4 組織架構設計與運行管控
1.4.1 組織架構設計流程
1.4.2 崗位說明書編制示範
1.4.3 組織架構調整規範
1.4.4 子公司管理制度
第 2章 企業內部控制———發展戰略
2.1 發展戰略管理風險與關鍵點控制
2.1.1 發展戰略管理風險
2.1.2 發展戰略管理關鍵點控制
2.2 企業發展戰略制定
2.2.1 企業發展戰略制定流程
2.2.2 企業經營計畫管理流程
2.2.3 戰略規劃制定管理辦法
2.3 發展戰略實施控制
2.3.1 企業發展戰略實施流程
2.3.2 企業發展戰略調整流程
2.3.3 發展戰略評估與調整管理辦法
第3章 企業內部控制———人力資源
3.1 人力資源管理風險與關鍵點控制
3.1.1 人力資源管理風險
3.1.2 人力資源管理關鍵點控制
3.2 人力資源引進與開發控制
3.2.1 人員需求預測流程
3.2.2 員工招聘管理流程
3.2.3 員工培訓與開發流程
3.2.4 崗位輪換控制流程
3.2.5 人力資源需求計畫書
3.2.6 外派培訓協定書
3.3 人力資源使用與退出控制
3.3.1 績效考核控制流程
3.3.2 年終獎金髮放流程
3.3.3 員工晉升與降職管理規定
3.3.4 企業員工離職管理制度
第4章 企業內部控制———社會責任
4.1 社會責任履行風險與關鍵點控制
4.1.1 社會責任履行風險
4.1.2 社會責任履行關鍵點控制
4.2 企業安全生產控制
4.2.1 安全生產管理流程
4.2.2 安全事故處理流程
4.2.3 安全生產培訓制度
4.3 企業產品質量控制
4.3.1 產品質量檢驗流程
4.3.2 產品質量投訴處理流程
4.3.3 問題產品召回處理流程
4.3.4 產品售後服務管理制度
4.4 環境保護與資源節約控制
4.4.1 三廢綜合治理管理流程
4.4.2 節能減排管理辦法
4.4.3 廢料回收和綜合利用制度
4.5 促進就業與員工權益保護
4.5.1 員工權益保護管理流程
4.5.2 員工職業健康監護流程
4.5.3 員工職業病預防控制制度
第5章 企業內部控制———企業文化
5.1 企業文化建設風險與關鍵點控制
5.1.1 企業文化建設風險
5.1.2 企業文化建設關鍵點控制
5.2 企業文化建設與評估
5.2.1 企業文化建設管理流程
5.2.2 企業文化評估管理流程
5.2.3 企業文化建設管理制度
5.2.4 企業文化評估管理辦法
5.2.5 企業文化建設工作情況通告
第6章 企業內部控制———資金活動
6.1 資金活動風險與關鍵點控制
6.1.1 籌資活動風險與關鍵點控制
6.1.2 投資活動風險與關鍵點控制
6.1.3 資金營運風險與關鍵點控制
6.2 資金活動管控職責與授權批准
6.2.1 籌資管控職責
6.2.2 投資管控職責
6.2.3 資金營運管控職責
6.2.4 籌資授權批准制度
6.2.5 投資授權批准制度
6.2.6 資金支付授權審批制度
6.3 籌資活動控制
6.3.1 企業籌資管理流程
6.3.2 企業籌資管理制度
6.4 投資活動控制
6.4.1 企業投資管理工作流程
6.4.2 投資可行性報告評估流程
6.4.3 投資執行管理細則
6.4.4 投資項目跟蹤管理制度
6.4.5 衍生工具交易管控制度
6.5 資金營運控制
6.5.1 現金收支控制流程
6.5.2 銀行存款控制流程
6.5.3 票據作業管理規範
6.5.4 現金與銀行存款管控制度
第7章 企業內部控制———採購業務
7.1 採購管理風險與關鍵點控制
7.1.1 採購管理風險
7.1.2 採購管理關鍵點控制
7.1.3 採購授權審批制度
7.2 購買與驗收控制
7.2.1 採購計畫編制流程
7.2.2 供應商選擇流程
7.2.3 採購作業控制制度
7.2.4 採購驗收管理制度
7.2.5 供應商評估制度
7.3 採購付款控制
7.3.1 付款審批流程
7.3.2 退貨管理流程
7.3.3 付款控制制度
7.3.4 退貨管理制度
第8章 企業內部控制———資產管理
8.1 資產管理風險與關鍵點控制
8.1.1 存貨管理風險與關鍵點控制
8.1.2 固定資產管理風險與關鍵點控制
8.1.3 無形資產管理風險與關鍵點控制
8.1.4 關聯交易管理風險與關鍵點控制
8.2 存貨管理控制
8.2.1 存貨採購管理流程
8.2.2 存貨盤點工作流程
8.2.3 存貨採購控制制度
8.2.4 存貨領用管理制度
8.3 固定資產管理控制
8.3.1 固定資產管理流程
8.3.2 固定資產維修流程
8.3.3 固定資產使用制度
8.3.4 固定資產處置制度
8.4 無形資產管理控制
8.4.1 無形資產處置控制流程
8.4.2 無形資產轉讓管理流程
8.4.3 無形資產取得控制制度
8.4.4 無形資產使用管理制度
第9章 企業內部控制———銷售業務
9.1 銷售業務管理風險與關鍵點控制
9.1.1 銷售業務管理風險
9.1.2 銷售業務管理關鍵點控制
9.1.3 銷售業務授權審批制度
9.2 銷售與發貨控制
9.2.1 銷售業務控制流程
9.2.2 客戶信用等級控制流程
9.2.3 銷售契約訂立控制流程
9.2.4 銷售契約管理制度
9.2.5 發貨與退貨管理制
9.3 銷售款項收款控制
9.3.1 銷售回款管理流程
9.3.2 應收賬款催收控制流程
9.3.3 逾期賬款回收控制流程
9.3.4 銷售回款獎懲細則
9.3.5 問題賬款管理辦法
9.3.6 應收票據管理制度
第 10章 企業內部控制———研究開發
10.1 研究開發風險與關鍵點控制
10.1.1 研究開發風險
10.1.2 研究開發關鍵點控制
10.1.3 研究開發授權批准制度
10.2 立項與研究控制
10.2.1 研發項目立項管理流程
10.2.2 研發過程評估管理流程
10.2.3 委託研發項目管理流程
10.2.4 合作研發項目管理流程
10.2.5 研究成果驗收制度
10.2.6 技術保密協定書
10.3 開發與保護控制
10.3.1 研究成果開發流程
10.3.2 研發成果評估流程
10.3.3 研發成果管理辦法
10.3.4 研發中心保密制度
第 11章 企業內部控制———工程項目
11.1 工程項目管理風險與關鍵點控制
11.1.1 工程項目管理風險
11.1.2 工程項目管理關鍵點控制
11.1.3 工程項目授權批准制度
11.2 項目立項招標控制
11.2.1 工程招標管理流程
11.2.2 項目立項決策制度
11.3 工程造價控制
11.3.1 概預算控制流程
11.3.2 工程造價管理制度
11.4 工程建設與價款支付控制
11.4.1 進度款支付控制流程
11.4.2 工程實施控制流程
11.4.3 工程實施管控制度
11.4.4 工程設計變更管理制度
11.5 竣工決算驗收控制
11.5.1 竣工驗收控制流程
11.5.2 工程竣工決算流程
11.5.3 竣工決算與審計制度
第 12章 企業內部控制———擔保業務
12.1 擔保管理風險與關鍵點控制
12.1.1 擔保管理風險
12.1.2 擔保管理關鍵點控制
12.1.3 擔保業務授權審批制度
12.2 擔保評估與審批控制
12.2.1 擔保評估控制流程
12.2.2 委託評估控制流程
12.2.3 擔保風險評估制度
12.3 擔保執行控制
12.3.1 擔保執行控制流程
12.3.2 擔保業務執行管理制度
第 13章 企業內部控制———業務外包
13.1 業務外包管理風險與關鍵點控制
13.1.1 業務外包管理風險
13.1.2 業務外包關鍵點控制
13.2 外包策略及承包方選擇
13.2.1 業務外包承包方選擇流程
13.2.2 技術服務外包契約
13.3 外包業務流程控制
13.3.1 業務外包需求識別流程
13.3.2 研發項目外包管理流程
13.3.3 外包業務管控制度
13.3.4 業務外包考核辦法
第 14章 企業內部控制———財務報告
14.1 財務報告編制、披露風險與關鍵點控制
14.1.1 財務報告編制與披露風險
14.1.2 財務報告編制與披露關鍵點控制
14.1.3 財務報告授權審批表
14.2 財務報告編制及其控制
14.2.1 財務報告編制控制流程
14.2.2 母公司合併財務報表管理制度
14.3 財務報告報送與分析利用
14.3.1 財務報告報送與披露流程
14.3.2 企業財務報告分析流程
14.3.3 財務報告報送與披露管理制度
第 15章 企業內部控制———全面預算
15.1 全面預算管理風險與關鍵點控制
15.1.1 全面預算管理風險
15.1.2 全面預算管理關鍵點控制
15.1.3 全面預算授權批准制度
15.2 預算編制控制與執行控制
15.2.1 預算編制工作流程
15.2.2 成本費用預算管理流程
15.2.3 預算執行控制流程
15.2.4 預算執行分析制度
15.2.5 預算調整管理辦法
15.3 預算分析與考核控制
15.3.1 預算執行分析流程
15.3.2 預算執行考核流程
15.3.3 預算考核管理制度
15.3.4 成本費用考核制度
第 16章 企業內部控制———契約管理
16.1 契約管理風險與關鍵點控制
16.1.1 契約管理風險
16.1.2 契約管理關鍵點控制
16.2 契約訂立控制
16.2.1 契約編制控制流程
16.2.2 契約訂立控制流程
16.2.3 契約會審管理制度
16.3 契約履行控制
16.3.1 契約變更解除控制流程
16.3.2 契約違約處理控制流程
16.3.3 契約糾紛處理控制流程
16.3.4 契約違約及糾紛處理制度
第 17章 企業內部控制———內部信息傳遞
17.1 內部信息傳遞風險與關鍵點控制
17.1.1 內部信息傳遞風險
17.1.2 內部信息傳遞關鍵點控制
17.2 內部報告形成
17.2.1 內部報告形成流程
17.2.2 內部報告審核流程
17.2.3 外部信息收集整理流程
17.2.4 合理化建議獎勵制度
17.2.5 內部報告審核管理制度
17.3 內部報告使用控制
17.3.1 內部報告信息傳遞流程
17.3.2 內部信息保密管理制度
17.3.3 內部報告評估管理制度
第 18章 企業內部控制———信息系統管理
18.1 信息系統管理風險與關鍵點控制
18.1.1 信息系統管理風險
18.1.2 信息系統管理關鍵點控制
18.2 信息系統開發控制
18.2.1 信息系統開發流程
18.2.2 信息系統變更管理流程
18.2.3 信息系統開發與變更管理制度
18.3 信息系統運行與維護控制
18.3.1 信息系統訪問安全控制流程
18.3.2 企業信息系統用戶管理制度
18.3.3 系統數據定期備份管理制度
18.3.4 信息系統安全管理制度
