駱駝信用評級指標體系

“駱駝”評級體系是目前美國金融管理當局對商業銀行及其他金融機構的業務經營、信用狀況等進行的一整套規範化、制度化和指標化的綜合等級評定製度。因其五項考核指標，即資本充足性(Capital Adequacy)、資產質量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流動性(Liquidity)，其英文第一個字母組合在一起為 “CAMEL”，正好與“駱駝”的英文名字相同而得名。“駱駝”評級方法，因其有效性，已被世界上大多數國家所採用。當前國際上對商業銀行評級考察的主要內容包括資本充足率及變化趨勢、資產質量、存款結構及償付保證、盈利狀況、人力資源情況等五個方面基本上未跳出美國、“駱駝”評級的框架。

基本信息

• 中文名：駱駝信用評級指標體系

• 考核指標：五項
• 考核對象：商業銀行及其他金融機構
• 考核內容：資產質量、管理水平

內容

“駱駝”評級體系的主要內容是通過對金融機構“資本的充足程度、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性”等五項考評指標，採用五級評分制來評級商業銀行的經營及管理水平(一級最高、五級最低)。

指標與考評標準

“駱駝”評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：第一，資本充足率(資本/風險資產)，要求這一比率達到6．5%～7%；第二，有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低於15%：第三，管理者的領導能力和員工素質、處理突發問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統的完善性和創新服務吸引顧客的能力；第四，淨利潤與盈利資產之比在1%以上為第一、二級，若該比率在0～1%之間為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力，流動性強為第一級、流動性資金不足以在任何時候或明顯不能在任何時候滿足各方面的需要的分別為第三級和第四級。在上述基礎上如果綜合評級很滿意或比較滿意的則為第一級或第二級，不太滿意和不滿意的分別為第三級、第四級，不合格的為第五級。對一、二級銀行監管當局一般對其今後發展提出希望性的建議；對三級銀行監管當局要發出正式協定書、由被考評行簽署具體計畫和措施；對四、五級銀行監管當局則發出“勒令書”，命令銀行應該做什麼、必須做什麼和停止做什麼，這是一種最嚴厲的管理措施。

特點

“駱駝”評級體系的特點是單項評分與整體評分相結合、定性分析與定量分析相結合，以評級風險管理能力為導向，充分考慮到銀行的規模、複雜程度和風險層次，是分析銀行運作是否健康的最有效的基礎分析模型。

具體內容、指標與方法

(一)資本狀況(Capital Adequacy)主要考察資本充足率，即總資本與總資產之比。總資本包括基礎資本和長期附屬債務。基礎資本包括股本金、盈餘、未分配利潤和呆賬準備金。(二)資產質量(Asset Quality)主要考察風險資產的數量；預期貸款的數量；呆賬準備金的充足狀況；管理人員的素質；貸款的集中程度以及貸款出現問題的可能性。資產質量的評級標準：把全部貸款按風險程度分為四類，即正常貸款；不合標準貸款；有疑問貸款以及難以收回貸款。然後按如下公式計算：資產質量比率=加權計算後的有問題貸款/5基礎資本加權計算後的有問題貸款=不合標準貸款×20%+有問題貸款×50%+難以收回貸款×100%

資本狀況評級表

級別	評價
一	資本十分充足、高出平均水平，經營管理水平高，資產質量高，盈利好，不存在潛在風險
二	資本充足率高，高出平均水平，沒胡風險問題，業務發展穩鍵
三	資本充足率不高，低於平均水平，或不良貸款多，或近期大幅度擴展業務
四	瘓本明顯不足，貸款問題鑫或業務發展過快，盈利不好
五	資本充足率在3.5%以下，風險資產比重過大

資產質量評級表

級別	資產質量比率	評價
一	5%以下	資產質量很高，風險很小
二	5%-15%	資產質量較令人滿意，管理水平較高
三	15%-30%	資產質量不太令人滿意，存在者相當程度的問題
四	30%-50%	貸款存在嚴懲問題，過分集中，管理水平較差
五	50%以上	資產質量極差，很可能在近期倒閉

(三)經營管理水平(Management)主要考察銀行業務政策、業務it劃、管理者經歷與經驗及水平、職員培訓情況等一些非定量因素。這方面的評級是比較難的，因為沒有量化指標和比率，一般情況下，都通過其他量化指標得出相關結論。經營管理水平日的評級標準：一般以令人滿意或非常好等定性分析為標準。

管理水平評級表

級別	評價
一	管理水平很高，人員素質很好，有能力解決問題，有預防性措施，不存在問題
二	管理上略有問題，但管理者可以解決，整個管理狀況令人滿意
三	管理潛伏者一事實上程度的危機，目前的管理水平不能解決現存的問題
四	管理水平差，管理者沒有解決問題的能力
五	管理者素質較差，完全沒有能力，應更換高層管理者

(四)收益狀況(Earnings)主要考察銀行在過去一、兩年里的淨收益情況。收益狀況評級標準：以資產炊益率1%為標準，以此進行評級。資產收益率=淨收益/平均資產收益狀況評級表

級別	評價
一	資產收益率在1%以上
二	資產收益率在1%左右
三	資產收益率在0-1%之間
四	資產收益率在0-1%之間，其它指標較弱
五	資產收益率為負數，出現經營性虧損

(五)流動性(Liquidity)主要考察銀存款的變動情況；銀行對借人資金的依賴程度；可隨時變現的流動資產數量；資產負債的管理、控制能力；借入資金的頻率以及迅速籌措資金的能力。流動性的評級標準：沒有確定的標準，只有與同類、同規模的銀行橫向比較，才能確定優劣與強弱。

資產流動性評級表

級別	評價
一	流動性充足，而且還擁有隨時籌資的渠道
二	流動性比較充足，但略低於第一級
三	流動性資金不足以完全滿足該行的資金需要
四	流動性方面存在著相當大的問題
五	完全沒有流動性，隨時面臨倒閉的危險

綜合評級與評估報告

綜合評級，即對上述五個方面進行綜合評級。綜合評級的方法有兩種：一種是簡單認定，即將上述五個方面簡單平均，得出最後級別；另一種是加權認定，即對上述五個方面分別給予不同的權數，加權平均，得出最後級別。CAMEL綜合評級表

級別	評價
一	一流銀行，能應付市場的任何變化，監管部門可以對此放心
二	穩健安全的銀行，監管部門不需要特別關注
三	有一事實上問題的銀行，監管部門應較多關注
四	有嚴重財務問題的銀行，有倒閉危險，監管部門應儘快採取措施
五	近期內可能倒閉的銀行，急需充實資本，並更換高層管理者

評估報告，評級完成以後，應撰寫檢查評估報告。該報告一般分為三部分。第一部分闡述評估中發現的問題，及對問題的看法與評級；第二部分對銀行全面分析，詳細列舉各種數據、比率，以及對這些數據與比率的分析與評級；第三部分對銀行經營管理水平及管理人員素質的評級，指出應當採取的措施。第三部分往往屬保密資料只供監管部門內部使用和掌握。評估報告一般要分別送交銀行監管部門、被評估銀行董事會。

修訂

從1991年開始，美國聯邦儲備委員會及其他監管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂。增加了第六個評估內容，即市場風險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構的收益或資本可能產生不良影響的程度。市場風險敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)，以S為代表。增加第六個評估內容以後的新體系為CAMELS Rating System。