概述
易變性存款易變性存款包括季節性存款和脆弱性存款兩部分。前者提款次數和金額受生產周期或季節性因素的影響，存款數額呈現則起伏；後者雖在一般切情況下不致被提取，但易受特殊原因或為應付難以預測的經營往來，而存在隨時被提取的可能。對於易變性存款，商業銀行必須保持充足的存款周轉金，以應付存款人的提取。
季節性儲存是指商品流通中為了調節產銷之間在時間周期上的矛盾而形成的一種商品儲存。
季節性儲存是為了克服生產與消費在季節上不一致而建立的商品儲存。
季節性儲存的數量一般根據生產與消費背離的時間長短、消費者的需求量、生產情況、商品的重要性、盈利狀況以及企業的財力來確定。對於季節性儲存最重要的一點是作好需求預測。
保險制度
易變性存款銀行內在的脆弱性是導致銀行擠兌並引發銀行危機的關鍵。為防止存款者因個別金融機構倒閉而對其他金融機構喪失信心,保證銀行經營的安全和穩定,建立銀行存款保險制度,已刻不容緩地擺到了銀行經營決策者和監管者的面前。
中國建立存款保險制度的必要性主要體現在：高額城鄉居民儲蓄的安全需要明示的存款保險制度；在華外資銀行需要明示的存款保險制度；民營銀行需要存款保險制度；完善的銀行業監管體系需要存款保險制度。
專家建議
專家建議，取消季末存貸比考核標準，取而代之以更全面的銀行流動性考核體系，包括超額備付金率、流動性比率等。
應逐步弱化存貸比的監管要求，轉向資產負債全面匹配的流動性風險管理，重點監督銀行的資金運用和資金來源整體相匹配、到期期限和再定價狀況相匹配，更好地控制流動性風險和再定價風險。
專家還認為，銀監會只在月末、季末的時點對業績進行考核，存在一定缺陷，今後銀監會可以對商業銀行的月度日均存貸比進行監測，要求存貸比日均不得高於75%，以此來弱化銀行“沖時點”的效應。
