同業往來賬戶

定義

同業往來賬戶是指不同銀行之間在辦理同城票據交換、異地轉賬結算、資金拆借等項業務中，為了記載、反映和清算相互發生的資金往來關係所設定的賬戶。

細分種類

*商業銀行同業往來賬戶：是指其它商業銀行存放在本行的存款；
*證券公司同業往來賬戶：是指證券公司存放在本行的存款；
*保險公司同業往來賬戶：是指保險公司存放在本行的存款；
*期貨結算同業往來賬戶：是指用作期貨交易所和期貨經紀公司期貨交易結算款項而在本行的存款；
*其他非銀行金融機構存款：城市信用社、農村信用社、財務公司、信託投資公司、金融租賃公司等存放本行的資金。

適用範圍

適用於商業銀行、證券公司等非銀行金融機構在本行存放資金。

利息計算方法

期貨交易所存款，按中國人民銀行規定的單位協定存款利率計息；期貨經紀公司存款，按中國人民銀行規定的單位活期存款利率計息；保險公司定期存款按一般性存款利率計息；其他按中國人民銀行同業存款利率政策執行。