稅務規劃領軍人才培養項目簡介
項目簡介
隨著經濟全球一體化，目前越來越多的國內企業走出國門、跨國企業進入中國，由於稅制不同、適用會計準則不同、市場融資環境不同等，因此涉及到的稅收、會計、資本運作等都有很大差異。財政部為此從2005年9月開展了“會計領軍人才班”，首期培訓班於2010年畢業，財政部並制定和啟動了“10年期會計人才培養工程”。為配合國家的高級會計人才培養工程，人大財政金融學院繼09年適時推出打造稅務高端人才的稅務規劃師基礎上，啟動了“企業稅務規劃領軍人才班”，首屆於12月18日正式開班。稅務規劃是企業經營規劃的關鍵項目之一。是掌握較豐富稅收知識的納稅人在“依法納稅”的前提下，為減輕稅負而在稅法允許的範圍內。充分運用各種稅收優惠和稅法特殊規定，有效調整經營活動內容和方式的一種企業經營策略。“企業稅務規劃領軍人才”就是一支理解和探討“依法納稅”更深層次內涵的隊伍。
學員畢業後可以給企業戰略發展、資本運作、跨國經營提供更全面、無縫隙的財務、稅務專業方案，為企業發展避免財稅風險，貢獻更多價值。
項目特色
頂級師資授課： 課程政策板塊由財政部、國家稅務總局具體起草稅法的相關領導主講；實務板塊由國內、國外著名實戰稅務專家聯合執教。教學模式先進： 採用課堂教學與實地教學（赴國外、國內優秀企業實地考察學習）相結合的模式，全程稅務顧問服務、案例教學、分組指導、課後專家定向輔導。
內容系統實用： 內容覆蓋全部最新國家稅收政策，為企業量身訂製，可操作性強，即學即用。
最佳交流平台： 成立校友會，為學員建立起與國家稅務官員和稅務專家直接交流的平台，快捷、高效的解決企業實際問題。不定期組織赴優秀學員企業實地考察學習，促進交流、加強合作。
終身教育支持：終身每年1次2天的知識更新培訓及終身享有財金學院高端培訓講座的參與資格。
申報具體條件
學員對象
世界500強企業在華CFO、稅務總監；國內上市公司、集團公司財務副總裁、財務總監、稅務總監；稅務部門領導、業務骨幹；大型中介機構合伙人、高級經理等。
報名方式見擴展預讀“稅務領軍人才”部落格。
優秀學員
完整實用的知識結構，豐富的學習進程安排，權威實戰的師資團隊，以及業內頗高的認可度是我當初選擇人大稅務領軍人才班的主要原因。事實證明我做了一個正確的選擇。------李靜中國中鐵股份有限公司財務副部長
引領稅收創造價值的方向，稅務規劃領軍人才是一支理解和探討“依法納稅”更深層次內涵的隊伍。
------吳景潤中國電信股份有限公司稅務總監
授課師資
稅務領軍班專家委員會負責企業稅務規劃領軍人才班學員的授課和考評，稅務領軍班專家委員會委員由財政部、國家稅務總局政策立法官員、實戰稅務專家 和人民大學及國際著名財稅專家、學者共同組成。稅務領軍班專家委員會全體委員即具有深厚的理論基礎，又具有豐富的實戰經驗和高尚的職業道德。他們都是財稅領域的頂級專家。
稅務領軍班專家委員會主席由中國人民大學財政金融學院教授朱青擔任；名譽主席由原國家稅務總局國際司副司長蘇曉魯擔任；副主席由財政部稅政司所得稅處處長郭垂平擔任。
教學安排
學制一年半，每兩個月上課一次，每次集中授課2-3天。晚上案例討論或沙龍活動。
課堂教學：中國人民大學財金學院實地教學：國內優秀企業國外培訓：美國、法國、韓國等地
測評認證
完成全部課程學習，修滿60學分，並經測評、考試合格者由中國人民大學財政金融學院頒發中國人民大學財政金融學院《企業稅務規劃領軍人才班》結業證書。證書加蓋中國人民大學財政金融學院公章，學員檔案由財政金融學院統一歸檔。學習費用
學費：49800元/人（含課堂教學費、實地教學費、資料教材費、政策諮詢費、論壇沙龍費、證書費、教學管理費、增值服務費及終身繼續教育費（每年1次2天的知識更新培訓））。
食宿：學員學習期間我院協助安排食宿，費用自理。
增值服務
1、每月最新稅務會刊；及不定期、分行業的稅務專刊（及時傳遞最新稅收政策訊息）2、永久享有稅務規劃師歷屆學員即時線上網路交流資格
3、稅務專家解答政策問題
4、每年一屆高層稅務論壇與會資格及財金學院校友會的高端講座、大型活動參與資格
課程安排
模組一：稅收新政策解讀與稅務規劃 | 模組二：稅收戰略與集團稅務籌劃 |
企業所得稅法、實施條例及配套政策難點解析 企業所得稅優惠政策解析與運用 匯總納稅熱點問題處理（案例分析） 跨地區經建設築企業所得稅熱點問題處理 所得稅彙算清繳高級實務（案例分析） 企業涉稅疑難問題處理及涉稅爭議處理 增值稅最新政策熱點問題剖析與稅務規劃 個人所得稅、土地增值稅等熱點問題剖析和規劃 | 集團經營戰略與稅收價值創造 集團公司納稅籌劃涉及的稅種及其相關規定 匯總納稅的所得稅籌劃的具體案例 集團管理服務費：案例分析與籌劃 集團內部成本分攤 彙算清繳階段如何有效地開展納稅籌劃 集團內部經營管理與稅務籌劃 跨境經營企業所得稅納稅籌劃案例分析 |
模組三：資本運作與財稅規劃 | 模組四：企業重組中的稅務處理與稅務籌劃 |
各種資本運作模式涉稅問題及相關規劃 IPO模式，企業IPO之前的稅收策略等等 境內其他各種投資/PE的涉稅問題與規劃 境外投資者併購境內企業（含返程投資）及境外造殼、買殼上市的涉稅問題分析 其他的資產證券化（如： REITs） 的涉稅問題 其他境外投資涉稅問題，如：以非現金資產對外投資、離岸公司運用應注意的問題、稅收抵免問題等； 資本運作產生關聯方交易的涉稅問題 | 《企業重組業務企業所得稅處理》政策分析 股權投資的稅務處理與稅務規劃 股權收購、債務重組的稅務處理與稅務規劃 企業合併的稅務處理與稅務規劃 企業分立的稅務處理與稅務規劃 資產收購的稅務處理與稅務規劃 跨境重組的稅務處理與稅務規劃 企業清算流程與稅務規劃 資產重組經典案例分析 |
模組五：稅收與會計 | 模組六：稅收與法律 |
新會計準則和新稅法差異比較分析 所得稅會計實務與稅收重大差異處理 企業合併會計實務與稅收重大差異處理 長期股權投資會計實務與稅收重大差異處理 利用財務報表分析納稅風險 金融工具會計處理與稅法差異 所得稅彙算清繳稅務會計重大差異調整處理... | 《公司法》/《證券法》 企業如何規避經營過程中的法律陷阱 企業經濟契約涉稅條款與法律風險 企業重組併購的法律問題 企業相關經濟法規的分析與運用 涉稅爭議的法律救濟 稅務籌劃與法律風險 |
模組七： 企業合併的會計實務 | 模組八：內部控制體系建設與稅務風險管理 |
同一控制下企業合併的會計處理（案例分析） 非同一控制下企業合併的會計處理（案例分析） 非同一控制下的控股合併（案例分析） 非同一控制下的吸收合併（案例分析） 反向購買的會計處理（案例分析） 購買子公司少數股權的處理和被購買方的會計處理 長期股權投資的會計實務（案例分析） 合併財務報表編制的實務熱點問題講解 | 內控環境建設：組織架構、發展戰略、企業文化 對資金、存貨、工程項目以及固定資產的控制 長期股權投資、籌資、併購活動控制與風險防範 對採購、銷售、契約協定、擔保的控制點設定 預算、成本費用的內部控制 財務報告的編制與披露要求與風險控制 內部控制建設中的稅收風險考慮 案例：中石油、中石化內部控制與評價 |
模組九：國際稅收（稅收協定與外國稅制） | 模組十：國際會計準則 |
國際稅制差異及與主要經濟體的稅收協定 中國對外簽署的稅收協定條文解釋與運用 特別納稅調整與關聯交易轉讓定價實務 非居民企業稅收政策與稅務管理 走出去企業稅務風險管理及案例 境外所得稅收低免政策與操作 國際避稅籌劃方法和手段、香港稅制、外國稅制 | 國際會計準則和國際財務報告標準的總體介紹 國際財務報告準則和中國會計準則的對比 海外上市按國際準則編報財務信息的重點難點 在國際、國內會計準則下的企業資產重組與資本運作應注意事項 在國際準則下會計師角色和法律責任的變化 國際會計準則對評估與財務報表影響 |
論壇 沙龍 活動 | 1、 每年12月份召開一屆“全國稅務風險管理高層論壇”。 2、 每次課程期間晚上舉辦案例討論或沙龍活動，由稅務專家及優秀學員共同主持。 3、 不定期組織赴優秀企業實地考察學習，促進業務交流、經驗分享、加強合作、資源共享。 |
2011年上半年課程表
3月 課堂教學（人民大學）19日-20日 稅務與會計 郭垂平：財政部稅政司處長
19日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 焦曉寧：中國證監會會計部處長
4月 課堂教學（人民大學）
15日-17日 內部控制體系建設與稅務風險管理 中國證監會、財政部、中國石油聯合
19日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 組成的內控培訓專家團成員
4月 課堂教學（深圳市委黨校）
23日-24日 企業重組中的稅務處理與稅務籌劃 郭垂平：財政部稅政司處長
20日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 （59號文的制定者）
5月 課堂教學（人民大學）
21日-22日 企業合併的會計實務 焦曉寧：中國證監會會計部處長
23日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍
5月 課堂教學（揚州稅院）
28日-29日 資本運作（IPO）與財稅規劃 辛連珠、及其他揚州稅院教授
28日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍
6月 課堂教學（深圳市委黨校）
18日-19日 國際會計準則 焦曉寧：中國證監會會計部處長
18日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 錢逢勝：上海財經大學教授
6月 國外培訓（地點待定）
24日-26日 國際稅收（稅收協定與外國稅制） 朱 青：中國人民大學教授
25日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 國外著名大學國際稅收教授
和外國稅務總署官員等
7月 課堂教學（人民大學）
16日-17日 稅收與法律 著名稅務律師
16日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍
7月 課堂教學（海爾集團）
23日-24日 稅收戰略、跨國經營與集團稅務籌劃 郭垂平：財政部稅政司處長 朱 青
25日晚 沙龍：專題研討與學員沙龍 及海爾集團高層管理者
24日下午 考察海爾產業園及經驗交流座談會
