構架
1.公司概況
如:投資說明、風險因素、投資回報分析、經營分析與預測、財務報告、公司的情況、公司聯繫方式和所屬行業、公司的組織結構、產品的渠道、外部環境等。
2.公司管理
如:股東和高級職員的情況、股權分配、公司的顧問、無形資產、稅收等。
3.投資說明
如:投資建議、貸款的條件(期限、利率、支付)、資本結構、投資抵押和擔保、財務報告、資金支出、投資者投資後的股本結構、集資費用等。
4.風險因素
如資源風險、管理風險、政策風險、市場風險、生產風險、勞動力風險等。
5.投資回報
6.經營分析與預測
7.財務報告
如資產負債表、損益表、現金流量表、產品的相關報導、榮譽等。
研究目錄
第一部分 融資項目總論
總論作為可行性研究報告的首要部分,要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論,並對項目的可行與否提出最終建議,為可行性研究的審批提供方便。
二、融資項目可行性研究主要結論
在可行性研究中,對項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題,都應得出明確的結論,主要包括:
(一)項目產品市場前景
(二)項目原料供應問題
(三)項目政策保障問題
(四)項目資金保障問題
(五)項目組織保障問題
(六)項目技術保障問題
(七)項目人力保障問題
(七)項目風險控制問題
(八)項目財務效益結論
(九)項目社會效益結論
(十)項目可行性綜合評價
三、主要技術經濟指標表
在總論部分中,可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總,列出主要技術經濟指標表,使審批和決策者對項目作全貌了解。
第二部分 融資項目建設背景、必要性、可行性
這一部分主要應說明項目發起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。
一、融資項目建設背景
(一)融資項目市場迅速發展
融資項目所屬行業是在最近幾年間迅速發展。行業在繁榮國內市場、擴大出口創匯、吸納社會就業、促進經濟成長等方面發揮的作用越來越明顯……
第三部分 融資項目產品市場分析
市場分析在可行性研究中的重要地位在於,任何一個項目,其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇,都必須在對市場需求情況有了充分了解以後才能決定。而且市場分析的結果,還可以決定產品的價格、銷售收入,最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中,要詳細研究當前市場現狀,以此作為後期決策的依據。
第四部分 融資項目產品規劃方案
一、融資項目產品產能規劃方案
二、融資項目產品工藝規劃方案
(一)工藝設備選型
(二)工藝說明
(三)工藝流程
第五部分 融資項目建設地與土建總規
第六部分 融資項目環保、節能與勞動安全方案
一、融資項目環境保護方案
(一)項目環境保護設計依據
(二)項目環境保護措施
(三)項目環境保護評價
二、融資項目資源利用及能耗分析
(一)項目資源利用及能耗標準
(二)項目資源利用及能耗分析
三、融資項目節能方案
第七部分 融資項目組織和勞動定員
在可行性研究報告中,根據項目規模、項目組成和工藝流程,研究提出相應的企業組織機構,勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計畫。
一、融資項目組織
(一)組織形式
(二)工作制度
第八部分 融資項目實施進度安排
一、融資項目實施的各階段
(一)建立項目實施管理機構
(二)資金籌集安排
(三)技術獲得與轉讓
(四)勘察設計和設備訂貨
(五)施工準備
(六)施工和生產準備
(七)竣工驗收
第九部分 融資項目財務評價分析
第十部分 融資項目不確定性分析
在對建設項目進行評價時,所採用的數據多數來自預測和估算。由於資料和信息的有限性,將來的實際情況可能與此有出入,這對項目投資決策會帶來風險。為避免或儘可能減少風險,就要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響,以確定項目的可靠性,這就是不確定性分析。
第十一部分 融資項目財務效益、經濟和社會效益評價
在建設項目的技術路線確定以後,必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價,判斷項目在經濟上是否可行,並比選出優秀方案。本部分的評價結論是建議方案取捨的主要依據之一,也是對建設項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明
第十二部分 融資項目風險分析及風險防控
一、建設風險分析及防控措施
二、法律政策風險及防控措施
三、市場風險及防控措施
四、籌資風險及防控措施
五、其他相關風險及防控措施
第十三部分 融資項目可行性研究結論與建議
內容撰寫
撰寫融資可行性研究報告內容如下:
一、基本概況:
1、合營期限、合營各方利潤分配和虧損分攤比例;
2、合營企業名稱、法定地址、融資方式、宗旨、經營範圍和規模;
3、合營各方名稱、註冊國家、法定地址和法定代表姓名、職務、國籍(中方要說明主管部門);
4、合營企業總投資、註冊資本、股本額(自有資金額、合營各方出資比例出資方式、股本繳付期限);
5、項目建議書的審批檔案;
二、產品生產安排及其依據;
要說明國內外市場需求情況和市場預測的方法,以及國內外目前已有和再建的生產裝置能力;
三、物料供應安排(包括能源和交通等)及其依據;
四、項目地址選擇及其依據;
五、技術設備和工藝過程的選擇及其依據;
六、生產組織安排(包括職工總數、構成、來源、經營管理)及其依據;
七、環境污染治理和勞動安全、衛生設施及其依據;
八、建設方式、建設進度安排及其依據;
九、資金籌措及其依據(包括原廠房、設備入股計算的依據);
十、外匯收支安排及其依據;
十一、綜合分析(包括經濟、技術、財務和法律等方面的分析);要採用動態法和風險法(或敏感度分析)等方法分析項目效益和外匯收支等情況;
十二、主要附屬檔案:
1、合營各方所在國(或地區)政府主管部門發給的營業執照副本;
2、合營各方法定代表證明書;
3、有關主管部門對地址安排的意見;
4、有關主管部門對環境保護、消防、勞動安全、衛生設施的意見;
5、有關主管部門對外匯收支安排的意見;
6、有關主管部門對項目的預審或評估報告;
7、合營各方資產負債表、損益表;
8、國內外市場需求情況調研和預測報告,以及產品外銷比例。