圖書簡介
商業銀行作為金融體系的主體，銀行業務惠及千家萬戶、服務於國民經濟建設各個領域，在促進生產、改善民生、構建和諧社會中發揮著極其重要的作用。
本書根據我國近年來新頒布實施的金融政策法規和管理制度，依據商業銀行基本業務操作規程，結合現代金融服務業的創新與發展，系統介紹了商業銀行資本管理、負債業務、資產業務、中間業務、表外業務、國際業務、資產負債管理、風險防範與內部控制，以及現代商業銀行的金融創新與發展等知識，並通過實證案例分析講解提高業務處理的技能。
由於本書知識系統、內容豐富、案例真實生動、通俗易懂，並採取新穎、統一的格式化體例設計，因此既可以作為高職高專金融管理、商業銀行經營管理等專業的必修教材，也可以作為商業銀行、金融服務機構從業人員的在職教育和崗位培訓教材，對於廣大社會自學者也是一本有益的參考讀物。
目錄
第一章 商業銀行導論1
第一節 商業銀行的產生和發展2
一、 商業銀行的產生2
二、 現代商業銀行的發展趨勢3
第二節 商業銀行的性質和職能5
一、 商業銀行的性質5
二、 商業銀行的職能6
第三節 商業銀行的經營原則8
一、 商業銀行經營三原則8
二、 依法獨立、自主經營的原則11
三、 保護存款人利益原則11
四、 自願、平等、誠實信用原則11
第四節 商業銀行的組織形式及金融監管11
一、 商業銀行的外部組織形式11
二、 商業銀行的內部組織結構13
三、 金融監管16
本章小結19
複習思考題20
實踐課堂21
第二章 商業銀行資本管理22
第一節 商業銀行資本概述23
一、 銀行資本的概念23
二、 銀行資本的功能23
第二節 商業銀行資本構成24
一、 商業銀行資本的分類24
二、 商業銀行資本的構成25
三、 我國商業銀行的資本構成27
第三節 資本充足與銀行穩健28
一、 資本充足與銀行運營風險28
二、 《巴塞爾新資本協定》的基本內容及特點29
第四節 商業銀行資本管理32
一、 資本計畫 33
二、 銀行資本的籌集與管理33
本章小結36
複習思考題37
實踐課堂38
第三章商業銀行負債業務39
第一節商業銀行負債的原則與結構40
一、商業銀行負債業務的重要性40
二、商業銀行負債的原則42
三、商業銀行負債的結構44
第二節商業銀行存款負債44
一、商業銀行存款的作用45
二、商業銀行存款的種類和構成45
三、存款保險制度49
第三節商業銀行非存款業務51
一、短期非存款業務52
二、長期非存款業務54
第四節商業銀行負債成本控制55
一、成本的含義56
二、成本的分析58
本章小結59
複習思考題60
實踐課堂62
第四章商業銀行資產業務63
第一節現金資產業務64
一、商業銀行現金資產的構成64
二、現金資產的作用65
三、現金資產管理原則66
四、現金資產的日常管理67
第二節貸款業務69
一、貸款的概念和種類69
二、商業銀行貸款的辦理和貸款要求77
三、貸款經營的基本內容79
第三節證券投資業務80
一、證券投資的概念和主要目的80
二、證券投資的主要種類81
三、證券投資風險和防範84
第四節資產業務的創新85
一、資產業務創新的表現85
二、資產證券化86
本章小結89
複習思考題90
實踐課堂91
第五章商業銀行中間業務92
第一節中間業務的概述93
一、商業銀行中間業務的含義及特點94
二、商業銀行業務創新的條件94
三、我國商業銀行中間業務的歷史與現狀95
四、商業銀行中間業務的種類96
第二節商業銀行的主要中間業務97
一、結算性中間業務97
二、銀行卡業務102
三、代理業務104
四、基金業務107
五、評估與諮詢業務109
六、信託與租賃業務110
七、保管箱業務112
八、商業銀行個人理財服務業務114
第三節中間業務的創新115
本章小結117
複習思考題117
實踐課堂118
第六章商業銀行表外業務119
第一節表外業務概述120
一、表外業務的含義120
二、表外業務的特點122
三、表外業務的分類123
四、表外業務的風險124
第二節表外業務的主要內容125
一、擔保或類似的或有債權125
二、承諾類表外業務131
三、金融衍生工具交易業務133
第三節我國商業銀行的表外業務及管理140
一、西方表外業務的發展及原因140
二、我國商業銀行表外業務發展現狀140
三、制約我國商業銀行表外業務發展的主要因素141
四、加強對商業銀行表外業務的管理143
本章小結145
複習思考題145
實踐課堂147
第七章商業銀行國際業務148
第一節國際業務概述149
一、國際業務的概念149
二、國際業務的組織形式149
三、國際業務的經營目標150
第二節國際資產和負債業務151
一、國際資產業務151
二、國際負債業務152
第三節外匯交易業務153
一、即期外匯交易和遠期外匯交易154
二、套匯與套利交易155
三、外匯期貨與期權157
第四節國際結算業務157
一、國際匯款結算157
二、國際托收結算159
三、信用證結算159
本章小結161
複習思考題161
實踐課堂162
第八章商業銀行資產負債管理164
第一節資產負債管理概述165
一、商業銀行資產負債管理的內涵165
二、商業銀行資產負債管理的原則166
三、商業銀行資產負債管理的內容168
第二節商業銀行資產負債管理理論的演變170
一、資產管理理論170
二、負債管理理論173
三、資產負債綜合管理理論177
第三節商業銀行資產負債管理模式177
一、償還期對稱管理模式178
二、集中管理模式178
三、資金轉換法180
四、線性規劃模型182
五、負債管理方法183
第四節我國商業銀行的資產負債管理183
一、指導思想183
二、基本原則184
三、商業資產負債比例管理的內容184
本章小結186
複習思考題186
實踐課堂187
第九章商業銀行風險防範與內部控制188
第一節商業銀行風險概述189
一、商業銀行風險的定義189
二、商業銀行風險的分類189
三、商業銀行風險的主要特徵191
第二節商業銀行風險管理與防範192
一、商業銀行風險管理的內涵192
二、商業銀行信用風險的防範和控制194
三、商業銀行流動性風險的防範和控制196
四、商業銀行利率風險的管理和防範197
五、商業銀行匯率風險的管理和防範199
第三節商業銀行內部控制200
一、商業銀行內部控制體系的內涵200
二、商業銀行內部控制的原則201
三、商業銀行內部控制存在的問題201
四、商業銀行的內部控制措施202
本章小結205
複習思考題206
實踐課堂207
第十章現代商業銀行的金融創新與發展208
第一節金融創新概述209
一、金融創新的含義209
二、金融創新的動因209
三、金融創新中的風險211
第二節金融工具及金融產品的創新212
一、金融工具的創新212
二、金融產品的創新213
第三節金融業務、市場及服務的創新218
一、金融業務創新218
二、金融市場創新220
三、金融服務創新221
第四節金融監管創新及發展221
一、金融監管創新概述221
二、金融監管創新的內容222
三、金融監管創新需要注意的問題223
本章小結224
複習思考題225
實踐課堂226
案例討論226
附錄一中華人民共和國銀行業監督管理法228
附錄二商業銀行資產證券化風險暴露監管資本計量指引234
附錄三個人貸款管理暫行辦法247
參考文獻252
