作品目錄
第一章企業監控之本：內部控制與內部審計【開篇案例】沃爾瑪物流信息系統成功的秘訣第一節內部控制的理解第二節sox法案後的內部控制新時代第三節內部控制新發展--企業風險管理第四節內部控制與內部審計的關係第五節本書內容結構本章案例柳州長虹機器製造公司舞弊案的思考'討論題第二章內部控制系統的整體架構【開篇案例】什麼導致了欺詐的發生?第一節立體化的內部控制系統第二節內部控制的構成要素第三節內部控制的設計步驟第四節內部控制的設計思路第五節基於價值鏈的內部控制系統本章案例美國通用電氣公司內部控制環境分析邯鄲農行金庫盜竊案誰謀殺了"不死貓"雷曼兄弟十分鐘的悲劇討論題第三章價值鏈視角下的內部控制設計【開篇案例】摩托羅拉公司內部控制的設計第一節價值鏈基礎活動的內部控制設計第二節管理系統的內部控制設計第三節人力資源系統的內部控制設計第四節技術開發系統的內部控制設計第五節採購系統的內部控制設計本章案例"9．23"鍋爐爆炸特大事故某醫藥企業研發中心內部控制制度適度集權的財務管控--來自四川九洲電器集團有限責任公司某公司按價值鏈設計的內部控制標準討論題第四章內部控制的自我評估與診斷【開篇案例】工商銀行內部控制自我評估工作的探索與實踐第一節內部控制自我評估(csa)模型第二節內部控制自我評估的實施第三節協調性自評估會議第四節調查問卷和控制列表評估方法第五節內部控制有效性診斷本章案例史丹福大學的內部控制自我評估薪資內部控制自我評估調查問卷財務報告及總賬的內部控制自我評估調查問卷討論題第五章內部審計的定位與功能【開篇案例】ce公司的內部審計第一節內部控制目標與內部審計功能的拓展第二節內部審計在組織中的定位第三節內部中計與公司治理第四節內部審計的配置模式本章案例武漢鋼鐵(集團)公司內部審計的發展變化四川長虹的內部審計機構設定中國建設銀行的內部審計組織模式帕瑪拉特事件中的內部審計問題探析討論題第六章內部審計的實施與技術【開篇案例】內部審計牽出的美國世通公司假賬大案第一節內部審計的組織與開展第二節內部審計基本技術第三節內部審計報告與內部審計溝通第四節計算機輔助審計技術(caat)第五節風險導向審計技術在內部審計中的運用本章案例民生銀行的計算機輔助審計實例羅布洛公司的戰略系統審計賬項基礎審計、制度基礎審計與風險導向審計世通財務造假的內部審計過程與技術討論題第七章內部審計的挑戰與發展趨勢【開篇案例】朗訊審計師職能的轉變第一節內部審計面臨的挑戰第二節增值型內部審計第三節內部審計的質量控制第四節隱私關註：內部審計發展的另一趨勢第五節質量控制審計本章案例美國oracle公司的內部審計面臨的挑戰及應對措施．蕪湖捲菸廠內部審計面臨的挑戰與發展趨勢討論題第八章信息化環境下的內部控制與內部審計【開篇案例】中國聯通uni-it信息系統規劃
