作品目錄
目錄前言
第一章 節稅、避稅、逃稅的比較研究
第一節 節稅、避稅、逃稅的共同點
第二節 節稅及其特徵
第三節 避稅及其特徵
第四節 避稅行為的判定
第五節 逃稅概念、特徵及其舞弊手段曝光
第二章 節稅的預備性知識
第一節 節稅的法律知識和責任
第二節 節稅要素的規劃和處理
第三節 優惠政策的節稅處理
第四節 納稅計算的節稅處理
第三章 企業節稅規劃的基本方法（上）
第一節 企業組織形態的選擇與節稅規劃
第二節 企業節稅策略的運用與節稅規劃
第三節 收入的節稅規劃
第四節 銷貨成本的節稅規劃
第五節 避免費用及損失被剔除的節稅規劃
第六節 薪資支出的節稅規劃
第七節 租金支出的節稅規劃
第八節 旅費支出的節稅規劃
第四章 企業節稅規劃基本方法（中）
第一節 廣告費的節稅規劃
第二節 保險費的節稅規劃
第三節 交際費的節稅規劃
第四節 捐贈的節稅規劃
第五節 提列固定資產折舊的節稅規劃
第六節 開辦費的節稅規劃
第五章 企業節稅規劃的基本方法（下）
第一節 佣金支出的節稅規劃
第二節 財產交易損益的節稅規劃
第三節 利息支出的節稅規劃
第四節 商品盤損的節稅規劃
第五節 稅率及減免稅額的節稅規劃
第六節 盈虧互抵的節稅規劃
第七節 免稅所得的節稅規劃
第八節 未分配盈餘的節稅規劃
第六章 外商投資企業和外國企業所得稅節稅策略
第一節 避免居民納稅人節稅策略
第二節 所得來源地認定的節稅策略
第三節 利用源泉扣繳預提稅節稅策略
第四節 利用應納稅所得額計算原則節稅策略
第五節 利用納稅年度有關規定節稅策略
第六節 利用對外資企業虧損彌補的有關規定節稅策略
第七節 善於利用各行業的計算公式節稅
第八節 成本費用和損失列支的節稅策略
第九節 利用壞帳的節稅策略
第十節 以外幣作為記帳本幣的企業節稅
第十一節 如何利用“免二減三”優惠政策節稅
第十二節 用足再投資退稅優惠政策節稅
第七章 國內企業個人所得稅節稅策略
第一節 利用應納稅所得額原則節稅策略
第二節 正確利用應納稅所得額計算節稅
第三節 資產處理上的節稅策略
第四節 成本費用損失確定的節稅策略
第五節 企業所得稅計算公式與節稅步驟
第六節 境外所得節稅策略
第七節 利用帳面調整機會節稅
第八節 個人所得稅的節稅要領
第九節 如何利用居住天數節稅
第十節 如何利用計算原則節稅
第八章 增值稅、消費稅節稅策略
第一節 一般納稅人的增值稅節稅策略
第二節 如何利用進項稅金調整節稅
第三節 充分利用增值稅減免規定節稅
第四節 利用分散優勢節稅案例
第五節 轉移增值節稅案例
第六節 聯合出優勢節稅案例
第七節 優惠政策，分步享受節稅案例
第八節 完善合法扣稅憑證節稅案例
第九節 創造條件，享受政策節稅案例
第十節 消費稅節稅策略總匯
第九章 各行業營業稅節稅要領
第一節 利用營業稅免稅的節稅策略
第二節 如何在確定各行業營業額中節稅
第三節 運輸企業節稅策略
第四節 建築、安裝企業營業稅節稅策略
第五節 金融保險企業營業稅節稅策略
第六節 娛樂業節稅策略
第七節 轉讓無形資產和銷售不動產節稅策略
第十章 進出口關稅的節稅策略
第一節 進出口存在大量節稅機會
第二節 利用優惠政策節稅策略
第三節 完稅價格的節稅策略
第四節 進口商品時的增值稅節稅策略
第五節 進口商品時的消費稅節稅策略
第六節 增值稅和消費稅出口時的節稅策略
第七節 反傾銷稅中的節稅策略
第八節 進出口環節納稅時間的節稅策略
第九節 如何利用保稅制度節稅
第十節 在進出口中如何利用減免節稅
第十一節 回國探親時的節稅策略
第十一章 國內節稅案例分析
第一節 投資項目選擇節稅案例分析
第二節 融資租賃節稅案例分析
第三節 籌資節稅案例分析
第四節 風險性決策節稅案例分析
第五節 價格標準節稅案例分析
第六節 產銷結構節稅案例分析
第七節 固定資產投資節稅案例分析
第八節 價內稅節稅案例分析
第十二章 節稅的會計處理
第一節 增值稅節稅的會計處理
第二節 消費稅節稅的會計處理
第三節 營業稅節稅的會計處理
第四節 企業所得稅節稅的會計處理
第五節 外商投資企業和外國企業所得稅節稅的會計處理
第六節 其他稅收節稅的會計處理
第七節 企業納稅的綜合會計實務
第十三章 跨國納稅的國際慣例
第一節 獨立勞務所得和非獨立勞務所得的國際納稅規定
第二節 稅收無差別待遇及內容
第三節 與不動產有關的國際徵稅
第四節 非稅收條約的功能
第五節 對稅收分配次序的國際規定
第十四章 轉讓定價及稅務處理上的國際慣例
第一節 跨國公司轉讓定價產生的原因
第二節 轉讓定價的目的
第三節 對轉讓定價的稅務處理上的慣例
第十五章 最新稅收優惠政策
第一節 開採海洋石油的稅收優惠
第二節 深圳、珠海、汕頭和廈門特區的稅收優惠政策
第三節 海南特區實行的稅收優惠政策
第四節 經濟技術開發區的稅收優惠政策
第五節 沿海開放城市的稅收優惠政策
第六節 沿邊城市的稅收優惠政策
第七節 上海浦東的稅收優惠政策
第八節 天津保稅區的稅收優惠政策
第十六章 節稅的數學模型
第一節 節稅的數學原理
第二節 解決問題的數學方法
第三節 利潤轉移實例
第四節 計算機算法程式
第五節 稅務數學化在節稅中的套用
第六節 節稅的數學方法在存貨計價和折舊中的運用
