通融資金

通融資金是根據企業的現金餘缺狀況進行的資金調配活動。

通融資金的作用

企業對預算期現金餘缺情況及時採取合理措施加以安排，對企業的經營有重要的意義，特別是在資金出現短缺的情況下更是如此。因為在一般情況下企業短期內的現金不足，主要是靠銀行借款加以解決的，而銀行借款的取得往往需要在用款前的一段時間內向銀行提出申請。如果這時企業不能以現金預算表明其對未來時期的現金收支已做了妥善安排，並且有償債能力，那么是很難得到銀行信任的。企業就會因資金困難而遭受損失。