資產負債流動性管理的作用
銀行的資金主要來自於客戶存款和借入款，存款須保證按時提取，借人款要如期歸還；資金運用的大部分是貸款和投資，貸款和投資形成的資金收付，具有一定的不確定性，客戶還會隨時提出新的借款需求，所有這些都要求銀行資產負債必須保持必要的流動性。保持良好流動性的前提是，要對流動性需求量作出預測，準確預測流動性需求量是比較困難的，但由於受經濟周期和季節變化的影響，使流動性需求量的變動方向具有明顯的規律性。保持資產負債流動性的因素
銀行保持流動性主要取決於三方面：①必要數量的流動資產和其他流動資產
②可以及時取得的主動性負債
③資產負債期限結構合理搭配
流動性對於商業銀行極為重要，但不能認為流動性越高越好，過高的流動性會使銀行付出不必要的機會成本，流動性應保持在適度的水平上。
資產負債流動性管理的具體操作
資產方面的流動性管理
在資產方面，合作銀行要掌握一定數額的現金資產和流動性較強的其他金融資產，建立分層次的現金準備，並運用適當的資產管理方法，滿足資產流動性的要求。1．建立分層次的現金準備
合作銀行資產中流動性最強的是現金資產，包括庫存現金，在中央銀行的存款，存放同業和托收未達款。庫存現金是指合作銀行金庫中的現鈔和硬幣，主要用於應付客戶用現金形式提取存款。合作銀行應根據其所在地區的地理位置，居民的偏好和習慣、季節性規律，把現金庫存儘量減少到最低限度，合作銀行在中央銀行和同業的存款，通常是為了代理業務的需要，也有的是為了獲得對方銀行某些服務，托收未達款主要是指本行或通過同業銀行代為向外地收取的票據，這部分款項在未收妥入帳以前，一般不能動用，但短期內大都可收妥入帳，成為可以動用的款項。
合作銀行的現金資產，稱作第一準備，是滿足銀行流動性需要的第一道防線；作為第一準備的現金資產，是非盈利資產，從經營的觀點出發，合作銀行一般應儘可能地把它降到法律所規定的最低標準，即法定準備的限制。
存款準備金的多少，取決於兩個因素，即存款準備金率和合作銀行吸收存款的數量。
存款準備金一方面是中央銀行控制合作銀行的流動性準備，為保證存戶的利益與安全而保留的後備資金；
另一方面，又是中央銀行控制貨幣供應量的工具。
除第一準備外，合作銀行還保持一定的短期票據和短期放款，這些資產稱作第二準備，既能保持一定的盈利，又能隨時或在短期內變現。當合作銀行的現金資產不能滿足流動性需要時，可以隨時收回或轉讓短期債權，由於這些資產到期日較短，因此可以在到期以前以最低的市場風險轉化為現金。它可以減緩因存貸款變動而產生的壓力，避免被迫處理到期日較長，風險較大，收益較高的資產，而帶來本金與收益的損失。作為第二準備的資產多為短期，收益一般較長期資產要低，它更多地是從流動性考慮，而不是考慮盈利。
第一準備和第二準備相加，是合作銀行的總準備，也叫做實際準備。總準備減去法定存款準備金的差額，叫超額準備金。一個合作銀行超額準備金的多少，決定了它能夠再度進行放款等的規模大小。
2．合理安排資產的期限結構
除了建立分層次的準備金以外，還可通過資產的恰當安排解決流動性問題。合作銀行根據經濟情況的變化，客戶的資金運動規律，來預測一定時期內的流動性需求量，合理安排資產的期限結構，使放款等資產的各種不同到期日與不同時期的流動性需要相適應，既保證銀行經營所需要的流動性需要，又能獲得最大利潤。這種資產結構安排，受各戶的資金需要制約很大，只能作為解決流動性問題的一種輔助手段。
負債方面的流動性管理
在負債方面，合作銀行可通過向中央銀行借款，向同業和金融市場借款等主動負債，來保持負債的流動性。只要負債經營的成本低於貸款等資產業務收益，這種負債方式對合作銀行就是有利的。因此，合作銀行保持其資產負債流動性，主要取決於三個因素：
一是現金資產和其他流動性資產；
二是可以隨時獲得的主動性負債；
三是資產負債的期限結構對應平衡。
