流動性缺口率

流動性缺口率為90天內表內外流動性缺口與90天內到期表內外 流動性缺口為90天內到期的表內外 資產減去90天內到期的表內外負債的差額。

一、定義

流動性缺口率為90天內表內外流動性缺口與90天內到期表內外流動性資產之比，一般不應低於-10%。它是衡量商業銀行流動性狀況及其波動性的流動性風險核心指標之一。

二、公式

流動性缺口率 = 流動性缺口 ÷ 同期內到期的表內外資產 × 100%
流動性缺口為90天內到期的表內外資產減去90天內到期的表內外負債的差額。
本指標計算本外幣口徑數據。

三、含義及套用

流動性缺口是衡量銀行流動性的常用指標，它衡量的是在未來的一定時間內，銀行能變現的資產是否能夠償還到期的債務。缺口為正，表示銀行在該期限內到期的資產足夠償還到期的債務；缺口為負，表示銀行在該期限內到期的資產無法償還到期的債務，需要以其他方式籌集資金償還到期債務。雖然《商業銀行風險監管核心指標(試行)》僅規定了90天期的流動性缺口，但在銀行實際運用之中，要分別計算多個期限的流動性缺口，並制定相應的流動性管理策略。