基金保管公司

基金保管公司是受託保管基金財產的基金保管人。各國證券投資信託法律法規規定，基金信託資金應交給基金保管公司保管，以充分保障基金投資者的利益，防止信託財產的挪用、流失。美國投資公司法規定，投資公司 (基金公司) 應將基金的證券、資產和現金存放於保管公司，保管公司應為基金設立獨立賬戶，分別管理，定期檢查; 日本、德國的證券信託法規定，保管公司是基金信託契約的受託人，基金信託財產應由保管公司保管，保管公司根據經理公司 (基金管理公司) 的指示妥善保管信託財產，處理信託資產的投資組合事務，並對經理公司投資計畫的實施進行監督。基金保管公司一般由金融機構擔任，包括商業銀行、儲蓄銀行和信託投資公司。基金保管公司根據保管契約所規定的權利和義務，具體行使下列職責： ①設立獨立的基金專用賬戶，對基金的所有信託財產和證券投資資產進行妥善保管。②依照信託契約和經理公司的指示，調撥、分配、處分基金資產及其投資的證券組合。③處理基金受益憑證的贖回及簽證事宜。④監督經理公司的投資管理，如認為經理公司的指示違反信託契約或有關規定，可不依經理公司的指示辦理，並向證券管理部門呈報。⑤對受託管基金資產的經營好壞及盈虧不負責任。

基本信息

• 中文名稱：基金保管公司

基金保管公司

又稱基金保管人。為保障投資者利益，防止基金資產被挪用，並使基金的運行貫徹經營與保管分開的原則，而設立的基金保管機構。一般由有信用和財力的銀行、投資公司和保險公司擔任。其主要職責是：根據信託契約，建立並保存持有人的登記名冊，主持召開投資人會議；其資產必須與信託資產嚴格劃分且分別獨立核算；負責投資項目的清算；負責基金買賣證券的交割、清算及過戶；負責持有人股息等權益的派發及擴股認購；審核基金賬目；監督經理公司按信託契約履行職責及其投資活動公正與合法；審查投資信託基金各類公開性檔案等。