銀行存款箱

銀行存款箱

在美國，加快收取匯款的一個重要工具是銀行存款箱（Lockbox)。公司在當地郵局租賃一個信箱，並授權自己的開戶銀行用該信箱收取匯款。客戶收到發票並被告知將款項匯到該存款箱。公司的開戶銀行每天分幾次去收取郵件，並將支票直接存入該公司的銀行存款賬戶。銀行對支票進行記錄並結算。公司收到一張存款單和付款清單，以及客戶附在信封內的各種資料。這一制度的優點是支票在會計處理和加工程式之前而不是之後被存入銀行。簡而言之，銀行存款箱制度消除了加工浮賬期間（公司收到匯款到該款項存入銀行的時間）。