| 編號 | 會計報表名稱 | 編報期 |
會企01表 | 資產負債表 | 月度報告、年度報告 |
會企02表 | 利潤表 | 月度報告、年度報告 |
會企03表 | 現金流量表 | 年度報告（按需要選擇編制） |
會企01表附表1 | 應交增值稅明細表 | 月度報告、年度報告 適用於增值稅一般納稅企業 |
資產 | 行次 | 年初數 | 期末數 | 負債和所有者權益（或股東權益） | 行次 | 年初數 | 期末數 |
流動資產： | 流動負債： | ||||||
貨幣資金 | 1 | 短期借款 | 68 | ||||
短期投資 | 2 | 應付票據 | 69 | ||||
應收票據 | 3 | 應付賬款 | 70 | ||||
應收股息 | 4 | 應付工資 | 72 | ||||
應收賬款 | 6 | 應付福利費 | 73 | ||||
其他應收款 | 7 | 應付利潤 | 74 | ||||
存貨 | 10 | 應交稅金 | 76 | ||||
待攤費用 | 11 | 其他應交款 | 80 | ||||
一年內到期的長期債權投資 | 21 | 其他應付款 | 81 | ||||
其他流動資產 | 24 | 預提費用 | 82 | ||||
流動資產合計 | 31 | 一年內到期的長期負債 | 86 | ||||
長期投資： | 其他流動負債 | 90 | |||||
長期股權投資 | 32 | 流動負債合計 | 100 | ||||
長期債權投資 | 34 | 長期負債： | |||||
長期投資合計 | 38 | 長期借款 | 101 | ||||
固定資產： | 長期應付款 | 103 | |||||
固定資產原價 | 39 | 其他長期負債 | 106 | ||||
減：累計折舊 | 40 | 108 | |||||
固定資產淨值 | 40 | 長期負債合計 | 110 | ||||
工程物資 | 44 | ||||||
在建工程 | 45 | 負債合計 | 114 | ||||
固定資產清理 | 46 | 所有者權益（或股東權益）： | |||||
固定資產合計 | 50 | 實收資本 | 115 | ||||
無形資產及其他資產： | 資本公積 | 120 | |||||
無形資產 | 51 | 盈餘公積 | 121 | ||||
長期待攤費用 | 52 | 其中：法定公益金 | 122 | ||||
其他長期資產 | 53 | 未分配利潤 | 123 | ||||
無形資產及其他資產合計 | 60 | 所有者權益（或股東權益）合計 | 124 | ||||
資產合計 | 負債和所有者權益（或股東權益）總計 | 135 |
項 目 | 行次 | 本月數 | 本年累計數 |
一、主營業務收入 | 1 | ||
減：主營業務成本 | 4 | ||
主營業務稅金及附加 | 5 | ||
二、主營業務利潤（虧損以“－”號填列） | 10 | ||
加：其他業務利潤（虧損以“－”號填列） 11 | |||
減：營業費用 | 14 | ||
管理費用 | 15 | ||
財務費用 | 16 | ||
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） | 18 | ||
加：投資收益（損失以“－”號填列） | 19 | ||
營業外收入 | 23 | ||
減：營業外支出 | 25 | ||
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） | 27 | ||
減：所得稅 | 28 | ||
五、淨利潤（淨虧損以“－”號填列） | 30 |
項 目 | 行 次 | 上年數 | 本年數 |
一、經營活動產生的現金流量： | |||
銷售商品、提供勞務收到的現金 | 1 | ||
收到的其他與經營活動有關的現金 | 8 | ||
現金流入小計 | 9 | ||
購買商品、接受勞務支付的現金 | 10 | ||
支付給職工以及為職工支付的現金 | 12 | ||
支付的各項稅費 | 13 | ||
支付的其他與經營活動有關的現金 | 18 | ||
現金流出小計 | 20 | ||
經營活動產生的現金流量淨額 | 21 | ||
二、投資活動產生的現金流量： | |||
收回投資所收到的現金 | 22 | ||
取得投資收益所收到的現金 | 23 | ||
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額 | 25 | ||
收到的其他與投資活動有關的現金 | 28 | ||
現金流入小計 | 29 | ||
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 | 30 | ||
投資所支付的現金 | 31 | ||
支付的其他與投資活動有關的現金 | 35 | ||
現金流出小計 | 36 | ||
投資活動產生的現金流量淨額 | 37 | ||
三、籌資活動產生的現金流量： | |||
吸收投資所收到的現金 | 38 | ||
借款所收到的現金 | 40 | ||
收到的其他與籌資活動有關的現金 | 43 | ||
現金流入小計 | 44 | ||
償還債務所支付的現金 | 45 | ||
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 | 46 | ||
支付的其他與籌資活動有關的現金 | 52 | ||
現金流出小計 | 53 | ||
籌資活動產生的現金流量淨額 | 54 | ||
四、匯率變動對現金的影響 | 55 | ||
五、現金及現金等價物淨增加額 | 56 |
項 目 | 行次 | 本月數 | 本年累計數 |
一、應交增值稅： | |||
1.年初未抵扣數（以“-”號填列） | 1 | × | |
2.銷項稅額 | 2 | ||
出口退稅 | 3 | ||
進項稅額轉出 | 4 | ||
轉出多交增值稅 | 5 | ||
6 | |||
7 | |||
3.進項稅額 | 8 | ||
已交稅金 | 9 | ||
減免稅款 | 10 | ||
出口抵減內銷產品應納稅額 | 11 | ||
轉出未交增值稅 | 12 | ||
13 | |||
14 | |||
4.期末未抵扣數（以“－”號填列） | 15 | × | |
二、未交增值稅： | |||
1.年初未交數（多交數以“－”號填列） | 16 | × | |
2.本期轉入數（多交數以“－”號填列） | 17 | ||
3.本期已交數 | 18 | ||
4.期末未交數（多交數以“－”號填列） | 20 | × |
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